Unité de rente

Qu'est-ce qu'une unité de rente ?

Une part de rente est une part de capitalisation pour laquelle le rentier a renté son contrat. Il s'agit d'un sous-compte de la rente totale accumulée du retraité. Ces parts représentent une part fixe de propriété du portefeuille de comptes de l'assureur et se différencient sur des points essentiels des parts de fonds communs de placement.

Comment fonctionne une unité de rente

Lorsqu'un titulaire de rente, ou rentier, passe d' une richesse accumulée à un besoin d'épargne, il commence à puiser dans son argent épargné pour financer sa retraite. Tout en épargnant, le rentier a effectué des paiements périodiques à sa compagnie d'assurance-vie pour acheter des parts de propriété d'un très grand portefeuille géré par l'assureur.

Les rentes se produisent lorsque l'assuré veut commencer à retirer de l'argent, et donc il convertit son épargne totale accumulée pour commencer à lui verser son revenu. Pour ce faire, l'assuré achète des parts de rente avec l'argent qui était auparavant épargné sous forme de parts de capitalisation. Considérez cela comme une mesure comptable pour déterminer votre propriété proportionnelle de votre compte séparé.

Que signifient les numéros d'unité de rente

Les sous-comptes de rente ressemblent à des fonds communs de placement, mais il y a une différence entre eux et ce qui a principalement à voir avec la façon dont leurs valeurs sont calculées. La société d'investissement Fidelity, qui propose des rentes, l'explique ainsi : "La valeur nette d'inventaire,. ou VNI, est la valeur de chaque action du fonds commun de placement. Cette valeur, qui est recalculée chaque jour d'ouverture de la bourse, est déterminée par en divisant le total des actifs moins tous les passifs par le nombre d'actions en circulation chaque jour."

Fidelity ajoute ce qui suit :

La valeur unitaire d'accumulation, ou AUV, est la valeur de chaque unité du compte variable ; cette valeur est recalculée chaque jour d'ouverture de la bourse. L'AUV tient compte du rendement quotidien du fonds sous-jacent tel que mesuré par la variation de la valeur liquidative plus l'incidence de toute distribution, comme les gains en capital et le revenu de dividendes,. moins les frais quotidiens du compte distinct de la rente. Étant donné que la valeur des parts que vous détenez représente déjà votre « part » de cette activité, vous ne verrez aucune des distributions déclarées séparément sur votre relevé de rente.

Une autre torsion est qu'avec les fonds communs de placement,. il peut y avoir des distributions de gains en capital et des dividendes trimestriels ou annuels, versés directement à l'actionnaire. Avec la plupart des rentes, la société émettrice est l'actionnaire, et ces distributions diminuent la valeur liquidative du fonds et augmentent le nombre d'actions.

"Lorsqu'une distribution se produit, la valeur liquidative du fonds diminuera et le nombre d'actions augmentera, mais la valeur unitaire de chaque sous-compte ne changera pas", selon Fidelity.

Points forts

• Les parts de capitalisation se transforment en parts de rente une fois que l'assuré veut commencer à effectuer des retraits.

• Une unité de rente représente le temps accumulé au cours d'un contrat de rente.

• AUV, qui signifie valeur unitaire accumulée, indique la valeur de chaque unité de rente.