Unidad de anualidad
¿Qué es una unidad de anualidad?
Una unidad de anualidad es una unidad de acumulación por la cual el beneficiario ha anualizado su contrato. Esta es una subcuenta de la anualidad total acumulada del jubilado. Estas unidades representan una parte fija de propiedad de la cartera de cuentas de la aseguradora y son diferentes en aspectos clave de las acciones de fondos mutuos.
Cómo funciona una unidad de anualidad
Cuando un titular de renta vitalicia, o pensionista, pasa de acumular riqueza a necesitar sus ahorros, comienza a utilizar su dinero ahorrado para financiar su jubilación. Mientras ahorraba, el pensionado ha realizado pagos periódicos a su compañía de seguros de vida para comprar acciones de propiedad de una cartera muy grande administrada por la aseguradora.
Las rentas vitalicias se dan cuando el asegurado quiere empezar a sacar dinero, por lo que convierte el total de sus ahorros acumulados para empezar a pagarle sus rentas. Para lograr esto, el asegurado compra unidades de renta vitalicia con el dinero que antes estaba ahorrando como unidades de acumulación. Piense en esto como una medida contable para determinar su propiedad proporcional de su cuenta separada.
Qué significan los números de unidad de anualidad
Las subcuentas de anualidades se parecen a los fondos mutuos, pero hay una diferencia entre ellos y lo que tiene que ver principalmente con cómo se calculan sus valores. La empresa de inversión Fidelity, que ofrece rentas vitalicias, lo explica así: "El valor liquidativo,. o NAV, es el valor de cada acción del fondo mutuo. Ese valor, que se recalcula cada día que el mercado de valores está abierto, está determinado por dividiendo los activos totales menos todos los pasivos por el número de acciones en circulación cada día".
Fidelity agrega lo siguiente:
El valor unitario de acumulación, o AUV, es el valor de cada unidad dentro de la Cuenta Variable; este valor se recalcula cada día que está abierto el mercado de valores. El AUV tiene en cuenta el rendimiento diario del fondo subyacente medido por el cambio NAV más el impacto de cualquier distribución, como las ganancias de capital y los ingresos por dividendos,. menos los cargos diarios de la cuenta separada de la anualidad. Dado que el valor de las unidades que posee ya representa su "participación" de esta actividad, no verá ninguna de las distribuciones informadas por separado en su estado de cuenta de la anualidad.
Otra novedad es que con los fondos mutuos,. puede haber distribuciones de ganancias de capital y dividendos trimestrales o anuales, pagados directamente al accionista. Con la mayoría de las rentas vitalicias, la empresa emisora es el accionista, y estas distribuciones reducen el valor liquidativo del fondo y aumentan el número de acciones.
"Cuando se produce una distribución,. el NAV del fondo disminuirá y la cantidad de acciones aumentará, pero el valor unitario de cada subcuenta no cambiará", según Fidelity.
Reflejos
Las unidades de acumulación se convierten en unidades de renta vitalicia una vez que el asegurado desea comenzar a realizar retiros.
Una unidad de renta vitalicia representa el tiempo acumulado durante un contrato de renta vitalicia.
AUV, que significa valor unitario acumulado, muestra cuánto vale cada unidad de anualidad.
