Annuiteettiyksikkö

Mikä on annuiteettiyksikkö?

, jonka saaja on annuitisoinut sopimuksensa. Tämä on eläkeläisen kertyneen annuiteetin alatili. Nämä osuudet edustavat kiinteää omistusosuutta vakuutuksenantajan tilisalkusta ja eroavat keskeisesti rahasto - osuuksista.

Kuinka annuiteettiyksikkö toimii

Kun annuiteetin haltija tai annuiteetin saaja siirtyy varallisuuden keräämisestä säästöjensä tarpeeseen, hän alkaa käyttää säästöjään eläkkeelle jäämisen rahoittamiseen. Eläkkeensaaja on säästäessään maksanut ajoittain maksuja henkivakuutusyhtiölleen ostaakseen omistusosuuksia erittäin suuresta vakuutuksenantajan hallinnoimasta salkusta.

Eläkkeet syntyvät, kun vakuutettu haluaa alkaa nostaa rahaa, jolloin hän muuntaa kertyneet säästönsä ja alkaa maksaa heille tulojaan. Tätä varten vakuutettu ostaa annuiteettiosuuksia niillä rahoilla, jotka aiemmin säästettiin kertymäosuuksiksi. Ajattele tätä kirjanpitotoimenpiteenä, jolla voit määrittää suhteellisen omistussuhteesi erilliselle tilillesi.

Mitä annuiteettiyksikkönumerot tarkoittavat

Annuiteettialatilit muistuttavat sijoitusrahastoja, mutta niiden välillä on ero ja se, mikä liittyy lähinnä siihen, miten niiden arvot lasketaan. Annuiteetteja tarjoava sijoitusyhtiö Fidelity selittää asian seuraavasti: " Nettoarvo eli NAV on sijoitusrahaston kunkin osuuden arvo. Tämä arvo, joka lasketaan uudelleen joka päivä osakemarkkinoiden aukiolopäivänä, määräytyy jakamalla kokonaisvarallisuus miinus kaikki velat kunkin päivän ulkona olevien osakkeiden lukumäärällä."

Fidelity lisää seuraavaa:

Kertymäyksikön arvo eli AUV on kunkin muuttujatilin yksikön arvo; tämä arvo lasketaan uudelleen joka päivä, kun osakemarkkinat ovat avoinna. AUV ottaa huomioon kohde-etuutena olevan rahaston päivittäisen tuoton, joka mitataan nettoarvon muutoksella plus mahdollisten voittojen, kuten pääomavoittojen ja osinkotulojen , vaikutus, josta on vähennetty annuiteetin päivittäiset erillistilin kulut. Koska omistamiesi osuuksien arvo edustaa jo "osuuttasi" tästä toiminnasta, et näe annuiteettilausunnossasi erikseen raportoituja jakoja.

Toinen käänne on se, että sijoitusrahastoissa voidaan jakaa pääomavoittoja ja osinkoja neljännesvuosittain tai vuosittain, ja ne maksetaan suoraan osakkeenomistajalle. Useimmissa annuiteetteissa osakkeenomistaja on liikkeeseenlaskijayhtiö, ja nämä voitot laskevat rahaston substanssiarvoa ja lisäävät osakkeiden määrää.

"Kun jako tapahtuu, rahaston nettoarvo laskee ja osakkeiden määrä kasvaa, mutta kunkin alatilin osuuden arvo ei muutu", Fidelity kertoo.

##Kohokohdat

• Kertymäosuudet muunnetaan annuiteettiosuuksiksi, kun vakuutettu haluaa alkaa nostamaan.

• Annuiteettiyksikkö edustaa annuiteettisopimuksen aikana kertynyttä aikaa.

• AUV, joka tarkoittaa kertynyttä yksikköarvoa, osoittaa kunkin annuiteettiosuuden arvoa.