Unità di rendita

Che cos'è un'unità di rendita?

Un'unità di rendita è un'unità di accumulazione per la quale l'annuitant ha annullato il proprio contratto. Questo è un sottoconto della rendita totale accumulata del pensionato. Queste quote rappresentano una quota fissa di proprietà del portafoglio dei conti dell'assicuratore e sono diverse per molti aspetti dalle quote dei fondi comuni di investimento.

Come funziona un'unità di rendita

Quando un titolare di rendita, o rendita, passa dall'accumulare ricchezza alla necessità dei propri risparmi, inizia a attingere al denaro risparmiato per finanziare la pensione. Pur risparmiando, la rendita ha effettuato pagamenti periodici alla propria compagnia di assicurazione sulla vita per acquistare azioni di proprietà di un portafoglio molto ampio gestito dall'assicuratore.

Le rendite si verificano quando l'assicurato vuole iniziare a prelevare denaro, e quindi converte i risparmi totali accumulati per iniziare a pagargli il reddito. A tal fine, l'assicurato acquista quote di rendita con il denaro precedentemente risparmiato come quote di accumulazione. Pensa a questo come a una misura contabile per determinare la tua proprietà proporzionale del tuo account separato.

Cosa significano i numeri delle unità di rendita

I sottoconti di rendita assomigliano ai fondi comuni di investimento, ma c'è una differenza tra loro e ciò che ha principalmente a che fare con il modo in cui vengono calcolati i loro valori. La società di investimento Fidelity, che offre rendite vitalizie, lo spiega così: "Il valore patrimoniale netto,. o NAV, è il valore di ciascuna azione del fondo comune di investimento. Quel valore, che viene ricalcolato ogni giorno di apertura del mercato azionario, è determinato da dividendo il totale delle attività meno tutte le passività per il numero di azioni in circolazione ogni giorno."

Fedeltà aggiunge quanto segue:

Il valore dell'unità di accumulazione, o AUV, è il valore di ciascuna unità all'interno del Conto Variabile; questo valore viene ricalcolato ogni giorno di apertura del mercato azionario. L'AUV tiene conto della performance giornaliera del fondo sottostante misurata dalla variazione del NAV più l'impatto di eventuali distribuzioni, come le plusvalenze e il reddito da dividendi,. al netto delle spese giornaliere separate della rendita. Poiché il valore delle quote che detieni rappresenta già la tua "quota" di questa attività, non vedrai nessuna delle distribuzioni riportate separatamente sul tuo estratto conto.

Un'altra svolta è che con i fondi comuni di investimento possono esserci distribuzioni di plusvalenze e dividendi trimestrali o annuali, pagati direttamente all'azionista. Con la maggior parte delle rendite, la società emittente è l'azionista e queste distribuzioni riducono il valore patrimoniale netto del fondo e aumentano il numero di azioni.

"Quando si verifica una distribuzione ​​​​​​​​, il NAV del fondo diminuirà e il numero di azioni aumenterà, ma il valore unitario di ciascun sottoconto non cambierà", secondo Fidelity.

Mette in risalto

• Le unità di accumulazione si convertono in unità di rendita una volta che l'assicurato vuole iniziare a prelevare.

• Un'unità di rendita rappresenta il tempo accumulato durante un contratto di rendita.

• AUV, che sta per valore unitario accumulato, mostra quanto vale ciascuna unità di rendita.