Loi sur le secret bancaire (BSA)
Qu'est-ce que la loi sur le secret bancaire ?
Adoptée en 1970, la Bank Secrecy Act (BSA) oblige les institutions financières américaines à travailler en coopération avec le gouvernement pour prévenir le blanchiment d'argent. Également connue sous le nom de Currency and Foreign Transactions Act, la BSA a été conçue pour empêcher les institutions bancaires d'agir en tant qu'intermédiaires inconnus dans des transactions financières illégales.
Définition plus approfondie
La BSA exige des institutions financières qu'elles signalent toute activité suspecte pouvant signifier du blanchiment d'argent, de l'évasion fiscale ou d'autres activités criminelles. Les transactions financières suspectes qui incitent à la déclaration à la BSA incluent les clients transférant des fonds sur des comptes et demandant immédiatement de rediriger l'argent vers une autre institution, ou les clients sélectionnant des produits d'investissement qui offrent des frais élevés et de faibles rendements.
En outre, les transactions effectuées par des clients ayant des antécédents criminels connus ou des clients fournissant des informations erronées ou suspectes déclenchent des audits de la BSA. La loi oblige également les banques à tenir des registres sur les transferts ou les achats en espèces d'une valeur supérieure à 10 000 $ (montant total quotidien) de lettres de crédit, de billets à ordre ou de transferts en devises étrangères.
La BSA exige des institutions financières qu'elles élaborent des programmes de conformité, pratiquent des audits internes et externes, forment le personnel chargé du suivi de l'argent et veillent à ce que la haute direction reçoive des mises à jour régulières sur les rapports d'audit.
Exemple de loi sur le secret bancaire
La BSA est appliquée par le Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN). En janvier 2017, le FinCEN a annoncé avoir imposé des sanctions de 184 millions de dollars aux services financiers de Western Union pour des violations passées des règles anti-blanchiment, dans le cadre d'un effort coordonné avec le ministère de la Justice et la Federal Trade Commission.
En 2012, la banque HSBC a payé 1,9 milliard de dollars pour des violations dans son incapacité à empêcher le blanchiment d'argent par des trafiquants de drogue, et en 2014, JP Morgan a payé 2,6 milliards de dollars d'amendes pour avoir omis d'informer les autorités de soupçons de fraude au fonds de Bernie Madoff.
Points forts
Le Bank Secrecy Act (BSA) est une loi américaine visant à empêcher les criminels d'utiliser les institutions financières pour dissimuler ou blanchir de l'argent.
La loi oblige les institutions financières à fournir des documents aux autorités de réglementation chaque fois que leurs clients traitent des transactions en espèces suspectes portant sur des sommes supérieures à 10 000 $.
La loi n'exige pas de documentation pour chaque transaction de plus de 10 000 $, mais les entreprises doivent déposer le formulaire 8300 de l'Internal Revenue Service (IRS) si elles reçoivent plus de 10 000 $ en espèces d'un acheteur.
FAQ
Quelles banques ont déposé le plus souvent des déclarations d'activités suspectes ?
Quelques grandes banques – Deutsche Bank, Bank of New York Mellon, Standard Chartered Bank, JPMorgan Chase, Barclays et HSBC Bank – ont déposé ensemble plus de 85 % de tous les SAR.
Qu'est-ce qu'un rapport d'activité suspecte ?
Lorsqu'une banque observe une transaction apparemment suspecte, par exemple, quelque chose qui pourrait indiquer la corruption ou le blanchiment d'argent, l'institution déposera un rapport d'activité suspecte (SAR),. un document utilisé par les institutions financières pour signaler l'activité aux autorités américaines. Un SAR n'est pas une accusation. C'est un moyen d'alerter les régulateurs gouvernementaux et les forces de l'ordre des activités irrégulières et des délits potentiels.
Un client sait-il quand un rapport d'activité suspecte est déposé ?
Non. Les rapports d'activités suspectes sont confidentiels. La loi fédérale interdit la notification de toute personne impliquée dans l'activité signalée sur un SAR. La personne qui fait l'objet de la SAR ne saura pas que l'activité a été signalée. Les actions en justice telles que les citations à comparaître ou les ordonnances judiciaires peuvent nécessiter des conseils du FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network) pour savoir comment procéder. Les agences gouvernementales peuvent intervenir pour protéger l'organisation qui a déposé le rapport et pour maintenir l'intégrité des données dans la base de données SAR.
