银行保密法 (BSA)

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什么是银行保密法？

1970 年通过的《银行保密法》（BSA）要求美国金融机构与政府合作防止洗钱。 BSA 也称为《货币和对外交易法》，旨在防止银行机构在非法金融交易中充当未知中介。

更深层次的定义

BSA 要求金融机构报告可能意味着洗钱、逃税或其他犯罪活动的可疑活动。促使 BSA 报告的可疑金融交易包括客户将资金汇入账户并立即要求将资金转移到另一家机构，或客户选择提供高费用和低回报的投资产品。

此外，由具有已知犯罪背景的客户或提供错误或可疑信息的客户完成的交易会触发 BSA 审计。该法案还要求银行保存价值超过 10,000 美元（每日总金额）的信用证、本票或外币转账的转账或现金购买记录。

BSA 要求金融机构制定合规计划，实施内部和外部审计，培训资金跟踪人员，并确保高级管理层定期收到审计报告的更新。

银行保密法示例

BSA 由金融犯罪执法网络 (FinCEN) 执行。 2017 年 1 月，FinCEN 报告称，在与司法部和联邦贸易委员会的协调下，他们因过去违反反洗钱规则而对西联金融服务公司处以 1.84 亿美元的罚款。

2012 年，汇丰银行因未能防止毒贩洗钱而支付了 19 亿美元，而 2014 年，摩根大通支付了 26 亿美元的罚款，原因是未能通知当局有关伯尼·麦道夫基金涉嫌欺诈的行为。

＃＃强调

银行保密法 (BSA) 是美国立法，旨在防止犯罪分子利用金融机构隐藏或洗钱。
法律要求金融机构在其客户处理涉及金额超过 10,000 美元的可疑现金交易时向监管机构提供文件。
法律不要求每笔超过 10,000 美元的交易都必须提供文件，但如果企业从一位买家那里收到超过 10,000 美元的现金，则必须提交美国国税局 (IRS) 表格 8300。

＃＃常问问题

哪些银行最常提交可疑活动报告？

几家大型银行——德意志银行、纽约梅隆银行、渣打银行、摩根大通、巴克莱和汇丰银行——共同提交了超过 85% 的 SAR。

什么是可疑活动报告？

当银行观察到看似可疑的交易（例如，可能指向腐败或洗钱的交易）时，该机构将提交可疑活动报告 (SAR) ，这是金融机构用来向美国当局报告活动的文件。 SAR不是指责。这是提醒政府监管机构和执法部门注意不正常活动和可能的犯罪的一种方式。

客户是否知道何时提交可疑活动报告？

不会。可疑活动报告是保密的。联邦法律禁止通知参与 SAR 上报告的活动的任何人。作为 SAR 对象的个人不会知道该活动已被报告。传票或法院命令等法律行动可能需要 FinCEN（金融犯罪执法网络）的指导才能知道如何进行。政府机构可能会进行干预，以保护提交报告的组织并保持 SAR 数据库中数据的完整性。