Ustawa o bezpieczeństwie bankowym (BSA)
Czym jest ustawa o tajemnicy bankowej?
Uchwalona w 1970 roku ustawa o tajemnicy bankowej (BSA) wymaga od amerykańskich instytucji finansowych współpracy z rządem w celu zapobiegania praniu brudnych pieniędzy. Znana również jako ustawa o walutach i transakcjach zagranicznych, BSA została zaprojektowana w celu powstrzymania instytucji bankowych przed działaniem jako nieznany pośrednik w nielegalnych transakcjach finansowych.
Głębsza definicja
BSA wymaga od instytucji finansowych zgłaszania podejrzanych działań, które mogą oznaczać pranie pieniędzy, uchylanie się od płacenia podatków lub inną działalność przestępczą. Podejrzane transakcje finansowe, które skłaniają do raportowania BSA, obejmują klientów przelewających środki na rachunki i natychmiastowe prośby o przekierowanie pieniędzy do innej instytucji lub klientów wybierających produkty inwestycyjne, które oferują wysokie opłaty i niski zwrot.
Ponadto transakcje zrealizowane przez klientów o znanej przeszłości kryminalnej lub klientów dostarczających błędne lub podejrzane informacje uruchamiają audyty BSA. Ustawa wymaga również od banków prowadzenia ewidencji przelewów lub zakupów gotówkowych o wartości przekraczającej 10 000 USD (łączna kwota dzienna) akredytyw, weksli lub przelewów walutowych.
BSA wymaga, aby instytucje finansowe formułowały programy zgodności, przeprowadzały audyty wewnętrzne i zewnętrzne, szkoliły personel śledzący pieniądze oraz zapewniały, że kierownictwo wyższego szczebla otrzymywało regularne aktualizacje raportów z audytów.
##Przykład ustawy o bezpieczeństwie bankowym
BSA jest egzekwowana przez Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN). W styczniu 2017 r. FinCEN poinformował, że w ramach skoordynowanych działań z Departamentem Sprawiedliwości i Federalną Komisją Handlu nałożyło kary nałożone na Western Union Financial Services za wcześniejsze naruszenia przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy.
W 2012 roku HSBC Bank zapłacił 1,9 miliarda dolarów za naruszenia polegające na niezapobieganiu praniu brudnych pieniędzy przez handlarzy narkotyków, a w 2014 roku JP Morgan zapłacił 2,6 miliarda dolarów kary za brak powiadomienia władz o podejrzeniach oszustwa w funduszu Berniego Madoffa.
##Przegląd najważniejszych wydarzeń
Ustawa o tajemnicy bankowej (BSA) to amerykańskie ustawodawstwo mające na celu zapobieganie wykorzystywaniu przez przestępców instytucji finansowych do ukrywania lub prania pieniędzy.
Prawo wymaga, aby instytucje finansowe przedstawiały organom regulacyjnym dokumentację za każdym razem, gdy ich klienci mają do czynienia z podejrzanymi transakcjami gotówkowymi na kwoty powyżej 10 000 USD.
Prawo nie wymaga dokumentacji dla każdej transakcji powyżej 10 000 USD, ale firmy muszą złożyć formularz 8300 Internal Revenue Service (IRS), jeśli otrzymają od jednego kupującego więcej niż 10 000 USD w gotówce.
##FAQ
Które banki najczęściej zgłaszają podejrzane działania?
Kilka dużych banków — Deutsche Bank, Bank of New York Mellon, Standard Chartered Bank, JPMorgan Chase, Barclays i HSBC Bank — złożyło łącznie ponad 85% wszystkich SAR.
Co to jest raport o podejrzanej aktywności?
Gdy bank zauważy pozornie podejrzaną transakcję — na przykład coś, co może wskazywać na korupcję lub pranie pieniędzy — instytucja złoży raport o podejrzanej aktywności (SAR),. dokument używany przez instytucje finansowe do zgłaszania działalności władzom USA. nie jest oskarżeniem. Jest to sposób na zaalarmowanie rządowych organów regulacyjnych i organów ścigania o nieuregulowanej działalności i możliwej przestępczości.
Czy klient wie, kiedy został złożony raport o podejrzanej aktywności?
nie. Zgłoszenia podejrzanych działań są poufne. Prawo federalne zabrania powiadamiania jakiejkolwiek osoby zaangażowanej w działalność zgłaszaną w SAR. Osoba, której dotyczy SAR, nie będzie świadoma, że działalność została zgłoszona. Działania prawne, takie jak wezwania sądowe lub nakazy sądowe, mogą wymagać wskazówek od FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network), aby wiedzieć, jak postępować. Agencje rządowe mogą interweniować w celu ochrony organizacji, która złożyła zgłoszenie, oraz zachowania integralności danych w bazie danych SAR.
