Akta Keselamatan Bank (BSA)
Apakah Akta Rahsia Bank?
Diluluskan pada tahun 1970, Akta Kerahsiaan Bank (BSA) memerlukan institusi kewangan AS bekerjasama dengan kerajaan untuk mencegah pengubahan wang haram. Juga dikenali sebagai Akta Urus Niaga Mata Wang dan Asing, BSA direka bentuk untuk menghalang institusi perbankan daripada bertindak sebagai perantara yang tidak diketahui dalam transaksi kewangan haram.
Definisi yang lebih mendalam
BSA memerlukan institusi kewangan melaporkan aktiviti mencurigakan yang mungkin menandakan pengubahan wang haram, pengelakan cukai atau aktiviti jenayah lain. Urus niaga kewangan yang mencurigakan yang mendorong pelaporan BSA termasuk pelanggan yang memasukkan dana ke dalam akaun dan segera meminta untuk mengubah hala wang tersebut ke institusi lain, atau pelanggan yang memilih produk pelaburan yang menawarkan yuran tinggi dan pulangan yang rendah.
Di samping itu, transaksi yang diselesaikan oleh pelanggan yang mempunyai latar belakang jenayah yang diketahui atau pelanggan yang memberikan maklumat yang salah atau mencurigakan mencetuskan audit BSA. Akta ini juga memerlukan bank menyimpan rekod mengenai pemindahan atau pembelian tunai bernilai lebih daripada $10,000 (jumlah agregat harian) surat kredit, nota janji hutang atau pemindahan mata wang asing.
BSA memerlukan institusi kewangan untuk merangka program pematuhan, mempraktikkan audit dalaman dan luaran, melatih kakitangan penjejak wang, dan memastikan pengurusan kanan menerima kemas kini tetap mengenai laporan audit.
Contoh Akta Keselamatan Bank
BSA dikuatkuasakan oleh Rangkaian Penguatkuasaan Jenayah Kewangan (FinCEN). Pada Januari 2017, FinCEN melaporkan bahawa mereka menilai penalti $184 juta kepada Western Union Financial Services atas pelanggaran peraturan anti-pengubahan wang haram yang lalu, dalam usaha yang diselaraskan dengan Jabatan Kehakiman dan Suruhanjaya Perdagangan Persekutuan.
Pada 2012, HSBC Bank membayar $1.9 bilion untuk pelanggaran dalam kegagalannya mencegah pengubahan wang haram oleh pengedar dadah, dan pada 2014 JP Morgan membayar denda $2.6 bilion kerana gagal memaklumkan pihak berkuasa tentang syak wasangka penipuan di dana Bernie Madoff.
##Sorotan
Akta Rahsia Bank (BSA) ialah perundangan AS yang bertujuan menghalang penjenayah daripada menggunakan institusi kewangan untuk menyembunyikan atau mencuci wang.
Undang-undang menghendaki institusi kewangan menyediakan dokumentasi kepada pengawal selia apabila pelanggan mereka berurusan dengan urus niaga tunai yang mencurigakan yang melibatkan jumlah melebihi $10,000.
Undang-undang tidak memerlukan dokumentasi untuk setiap transaksi melebihi $10,000, tetapi perniagaan mesti memfailkan Borang 8300 Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) jika mereka menerima lebih daripada $10,000 secara tunai daripada seorang pembeli.
##Soalan Lazim
Bank manakah yang paling kerap memfailkan laporan aktiviti yang mencurigakan?
Beberapa bank besar—Deutsche Bank, Bank of New York Mellon, Standard Chartered Bank, JPMorgan Chase, Barclays dan HSBC Bank—bersama-sama memfailkan lebih daripada 85% daripada semua SAR.
Apakah laporan aktiviti yang mencurigakan?
Apabila bank memerhatikan transaksi yang kelihatan disyaki—contohnya, sesuatu yang boleh menunjukkan rasuah atau pengubahan wang haram—institusi tersebut akan memfailkan laporan aktiviti yang mencurigakan (SAR),. dokumen yang digunakan oleh institusi kewangan untuk melaporkan aktiviti tersebut kepada pihak berkuasa AS. SAR bukan tuduhan. Ini adalah cara untuk memaklumkan pengawal selia kerajaan dan penguatkuasa undang-undang terhadap aktiviti tidak teratur dan kemungkinan jenayah.
Adakah pelanggan tahu apabila laporan aktiviti yang mencurigakan difailkan?
tidak. Laporan aktiviti yang mencurigakan adalah sulit. Undang-undang persekutuan melarang pemberitahuan mana-mana orang yang terlibat dalam aktiviti yang dilaporkan pada SAR. Individu yang menjadi subjek SAR tidak akan menyedari bahawa aktiviti itu telah dilaporkan. Tindakan undang-undang seperti sepina atau perintah mahkamah mungkin memerlukan bimbingan daripada FinCEN (Rangkaian Penguatkuasaan Jenayah Kewangan) untuk mengetahui cara meneruskan. Agensi kerajaan boleh campur tangan untuk melindungi organisasi yang memfailkan laporan dan untuk mengekalkan integriti data dalam pangkalan data SAR.
