Bank Security Act (BSA)
Hvad er bankhemmelighedsloven?
Vedtaget i 1970 kræver Bank Secrecy Act (BSA) amerikanske finansielle institutioner til at samarbejde med regeringen for at forhindre hvidvaskning af penge. Også kendt som Currency and Foreign Transactions Act, blev BSA designet til at forhindre bankinstitutioner i at optræde som ukendte formidlere i ulovlige finansielle transaktioner.
Dybere definition
BSA kræver, at finansielle institutioner rapporterer mistænkelig aktivitet, der kan betyde hvidvaskning af penge, skatteunddragelse eller andre kriminelle aktiviteter. Mistænkelige finansielle transaktioner, der foranlediger BSA-rapportering, omfatter kunder , der overfører midler til konti og straks beder om at omdirigere pengene til en anden institution, eller kunder, der vælger investeringsprodukter, der tilbyder høje gebyrer og lavt afkast.
Derudover udløser transaktioner gennemført af kunder med kendt kriminel baggrund eller kunder, der giver fejlagtige eller mistænkelige oplysninger, BSA-revisioner. Loven kræver også, at banker fører optegnelser over overførsler eller kontantkøb til en værdi af mere end 10.000 USD (dagligt samlet beløb) af remburser, gældsbreve eller udenlandsk valutaoverførsler.
BSA kræver, at finansielle institutioner formulerer overholdelsesprogrammer, praktiserer interne og eksterne revisioner, træner pengesporingspersonale og sikrer, at den øverste ledelse modtager regelmæssige opdateringer om revisionsrapporter.
Bank Security Act eksempel
BSA håndhæves af Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN). I januar 2017 rapporterede FinCEN, at de vurderede $184 millioner i bøder til Western Union Financial Services for tidligere overtrædelser af reglerne mod hvidvaskning af penge, i en koordineret indsats med Justitsministeriet og Federal Trade Commission.
I 2012 betalte HSBC Bank 1,9 milliarder dollars for krænkelser af dens manglende forebyggelse af hvidvaskning af penge fra narkotikasmuglere, og i 2014 betalte JP Morgan 2,6 milliarder dollars i bøder for ikke at underrette myndighederne om mistanke om bedrageri i Bernie Madoffs fond.
##Højdepunkter
Bank Secrecy Act (BSA) er amerikansk lovgivning, der har til formĂĄl at forhindre kriminelle i at bruge finansielle institutioner til at skjule eller hvidvaske penge.
Loven kræver, at finansielle institutioner skal levere dokumentation til regulatorer, når deres kunder beskæftiger sig med mistænkelige kontanttransaktioner, der involverer beløb over 10.000 USD.
Loven kræver ikke dokumentation for hver transaktion over $10.000, men virksomheder skal indsende Internal Revenue Service (IRS) Form 8300, hvis de modtager mere end $10.000 i kontanter fra én køber.
##Ofte stillede spørgsmål
Hvilke banker har indgivet rapporter om mistænkelige aktiviteter oftest?
Nogle få store banker – Deutsche Bank, Bank of New York Mellon, Standard Chartered Bank, JPMorgan Chase, Barclays og HSBC Bank – indgav tilsammen mere end 85 % af alle SAR'er.
Hvad er en mistænkelig aktivitetsrapport?
Når en bank observerer en tilsyneladende mistænkelig transaktion – for eksempel noget, der kan pege på korruption eller hvidvaskning af penge – indgiver institutionen en rapport om mistænkelig aktivitet (SAR),. et dokument, der bruges af finansielle institutioner til at rapportere aktiviteten til amerikanske myndigheder. er ikke en anklage. Det er en måde at advare regeringsmyndigheder og retshåndhævende myndigheder om irregulær aktivitet og mulig kriminalitet.
Ved en kunde, hvornår en mistænkelig aktivitetsrapport er indgivet?
ingen. Rapporter om mistænkelige aktiviteter er fortrolige. Føderal lov forbyder underretning af enhver person, der er involveret i aktiviteten, der rapporteres på en SAR. Den person, der er genstand for SAR, vil ikke være klar over, at aktiviteten er blevet rapporteret. Juridiske handlinger såsom stævninger eller retskendelser kan kræve vejledning fra FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network) for at vide, hvordan man fortsætter. Offentlige myndigheder kan gribe ind for at beskytte den organisation, der har indgivet rapporten, og for at bevare integriteten af dataene i SAR-databasen.
