قانون السرية المصرفية (BSA)
ما هو قانون السرية المصرفية؟
صدر في عام 1970 ، قانون السرية المصرفية (BSA) يتطلب من المؤسسات المالية الأمريكية العمل بشكل تعاوني مع الحكومة لمنع غسيل الأموال. يُعرف أيضًا باسم قانون العملات والمعاملات الأجنبية ، وقد تم تصميم قانون المعاملات المصرفية (BSA) لمنع المؤسسات المصرفية من العمل كوسطاء غير معروفين في المعاملات المالية غير القانونية.
تعريف أعمق
يطالب قانون BSA المؤسسات المالية بالإبلاغ عن أي نشاط مشبوه قد يشير إلى غسل الأموال أو التهرب الضريبي أو أي أنشطة إجرامية أخرى. تتضمن المعاملات المالية المشبوهة التي تدفع إلى إعداد تقارير BSA العملاء الذين يقومون بتحويل الأموال إلى الحسابات والمطالبة فورًا بإعادة توجيه الأموال إلى مؤسسة أخرى ، أو اختيار العملاء للمنتجات الاستثمارية التي تقدم رسومًا عالية وعائدات منخفضة.
بالإضافة إلى ذلك ، فإن المعاملات التي أكملها العملاء الذين لديهم خلفية جنائية معروفة أو العملاء الذين يقدمون معلومات خاطئة أو مشبوهة تؤدي إلى عمليات تدقيق BSA. يتطلب القانون أيضًا من البنوك الاحتفاظ بسجلات حول التحويلات أو المشتريات النقدية التي تقدر قيمتها بأكثر من 10000 دولار (المبلغ الإجمالي اليومي) لخطابات الاعتماد أو السندات الإذنية أو تحويلات العملات الأجنبية.
يتطلب قانون إدارة الأعمال (BSA) من المؤسسات المالية صياغة برامج الامتثال ، وممارسة عمليات المراجعة الداخلية والخارجية ، وتدريب موظفي تتبع الأموال ، والتأكد من أن الإدارة العليا تتلقى تحديثات منتظمة حول تقارير التدقيق.
مثال على قانون السرية المصرفية
يتم تطبيق قانون مكافحة الجرائم المالية (BSA) من قبل شبكة إنفاذ الجرائم المالية (FinCEN). في يناير 2017 ، أفادت FinCEN أنها قيمت 184 مليون دولار كغرامات على خدمات ويسترن يونيون المالية بسبب الانتهاكات السابقة لقواعد مكافحة غسل الأموال ، في جهد منسق مع وزارة العدل ولجنة التجارة الفيدرالية.
في عام 2012 ، دفع بنك HSBC 1.9 مليار دولار مقابل انتهاكات في إخفاقه في منع غسل الأموال من قبل تجار المخدرات ، وفي عام 2014 دفع جي بي مورغان 2.6 مليار دولار كغرامة لعدم إخطار السلطات بشكوك الاحتيال في صندوق بيرني مادوف.
يسلط الضوء
قانون السرية المصرفية (BSA) هو تشريع أمريكي يهدف إلى منع المجرمين من استخدام المؤسسات المالية لإخفاء أو غسل الأموال.
يفرض القانون على المؤسسات المالية تقديم وثائق للمنظمين عندما يتعامل عملاؤهم مع معاملات نقدية مشبوهة تنطوي على مبالغ تزيد عن 10،000 دولار.
لا يتطلب القانون وثائق لكل معاملة تزيد قيمتها عن 10000 دولار ، ولكن يجب على الشركات تقديم نموذج 8300 لخدمة الإيرادات الداخلية (IRS) إذا استلمت أكثر من 10000 دولار نقدًا من مشتر واحد.
التعليمات
ما هي البنوك التي قدمت تقارير الأنشطة المشبوهة في أغلب الأحيان؟
قام عدد قليل من البنوك الكبيرة - دويتشه بنك ، وبنك نيويورك ميلون ، وبنك ستاندرد تشارترد ، وجيه بي مورجان تشيس ، وباركليز ، وبنك إتش إس بي سي - بتقديم أكثر من 85٪ من جميع تقارير SAR.
ما هو تقرير النشاط المشبوه؟
عندما يلاحظ أحد البنوك معاملة تبدو مشبوهة - على سبيل المثال ، شيء يمكن أن يشير إلى الفساد أو غسل الأموال - ستقدم المؤسسة تقرير نشاط مشبوه (SAR) ، وهو مستند تستخدمه المؤسسات المالية للإبلاغ عن النشاط إلى السلطات الأمريكية. ليس اتهام. إنها طريقة لتنبيه المنظمين الحكوميين وإنفاذ القانون إلى النشاط غير النظامي والجريمة المحتملة.
هل يعرف العميل متى يتم تقديم تقرير نشاط مشبوه؟
لا ، تقارير الأنشطة المشبوهة سرية. يحظر القانون الاتحادي إخطار أي شخص متورط في النشاط الذي يتم الإبلاغ عنه في SAR. لن يدرك الفرد موضوع تقرير البحث والإنقاذ أنه تم الإبلاغ عن النشاط ، وقد تتطلب الإجراءات القانونية مثل مذكرات الاستدعاء أو أوامر المحكمة توجيهًا من شبكة إنفاذ الجرائم المالية (FinCEN) لمعرفة كيفية المتابعة. قد تتدخل الجهات الحكومية لحماية الجهة التي قدمت التقرير وللحفاظ على سلامة البيانات في قاعدة بيانات البحث والإنقاذ.
