Закон о банковской тайне (BSA)

Что такое Закон о банковской тайне?

Принятый в 1970 году Закон о банковской тайне (BSA) требует, чтобы финансовые учреждения США сотрудничали с правительством для предотвращения отмывания денег. Также известный как Закон о валютных и иностранных операциях, ЗБТ был разработан, чтобы не допустить, чтобы банковские учреждения выступали в качестве неизвестных посредников в незаконных финансовых операциях.

Более глубокое определение

BSA требует, чтобы финансовые учреждения сообщали о подозрительной деятельности, которая может означать отмывание денег, уклонение от уплаты налогов или другую преступную деятельность. К подозрительным финансовым транзакциям, которые побуждают сообщать BSA, относятся клиенты, переводящие средства на счета и немедленно просящие перенаправить деньги в другое учреждение, или клиенты, выбирающие инвестиционные продукты, предлагающие высокие комиссии и низкую доходность.

Кроме того, транзакции, совершенные клиентами с известным криминальным прошлым, или клиенты, предоставившие ошибочную или подозрительную информацию, вызывают проверки BSA. Закон также требует от банков вести учет переводов или покупок за наличные на сумму более 10 000 долларов США (ежедневная совокупная сумма) аккредитивов, векселей или переводов в иностранной валюте.

BSA требует, чтобы финансовые учреждения разрабатывали программы соответствия, проводили внутренние и внешние аудиты, обучали персонал по отслеживанию денежных средств и обеспечивали получение высшим руководством регулярных обновлений аудиторских отчетов.

Пример Закона о банковской тайне

BSA обеспечивается Сетью по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN). В январе 2017 года FinCEN сообщил, что они начислили Western Union Financial Services штрафы в размере 184 миллионов долларов за прошлые нарушения правил борьбы с отмыванием денег в рамках скоординированных усилий с Министерством юстиции и Федеральной торговой комиссией.

В 2012 году банк HSBC заплатил 1,9 миллиарда долларов за нарушения, связанные с неспособностью предотвратить отмывание денег торговцами наркотиками, а в 2014 году JP Morgan выплатил 2,6 миллиарда долларов штрафа за то, что не уведомил власти о подозрениях в мошенничестве в фонде Берни Мэдоффа.

Особенности

• Закон о банковской тайне (BSA) – это законодательство США, направленное на предотвращение использования преступниками финансовых учреждений для сокрытия или отмывания денег.

• Закон требует, чтобы финансовые учреждения предоставляли регулирующим органам документацию всякий раз, когда их клиенты имеют дело с подозрительными операциями с наличными на суммы, превышающие 10 000 долларов США.

• Закон не требует документации для каждой транзакции на сумму более 10 000 долларов США, но предприятия должны подать форму 8300 Службы внутренних доходов (IRS), если они получают более 10 000 долларов США наличными от одного покупателя.

ЧАСТО ЗАДАВАЕМЫЕ ВОПРОСЫ

Какие банки чаще всего подавали отчеты о подозрительной деятельности?

Несколько крупных банков — Deutsche Bank, Bank of New York Mellon, Standard Chartered Bank, JPMorgan Chase, Barclays и HSBC Bank — вместе подали более 85% всех SAR.

Что такое отчет о подозрительной активности?

Когда банк обнаруживает кажущуюся подозрительной транзакцию — например, что-то, что может указывать на коррупцию или отмывание денег, — учреждение подает отчет о подозрительной деятельности (SAR) — документ, используемый финансовыми учреждениями для сообщения о деятельности властям США. SAR это не обвинение. Это способ предупредить государственные регулирующие органы и правоохранительные органы о нерегулярной деятельности и возможном преступлении.

Знает ли клиент, когда отправляется отчет о подозрительной деятельности?

Нет. Сообщения о подозрительной деятельности являются конфиденциальными. Федеральный закон запрещает уведомлять любое лицо, участвующее в деятельности, о которой сообщается в SAR. Лицо, являющееся субъектом SAR, не будет знать, что об этой деятельности было сообщено. Юридические действия, такие как повестки в суд или судебные постановления, могут потребовать указаний от FinCEN (Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями), чтобы узнать, как действовать. Государственные органы могут вмешаться, чтобы защитить организацию, подавшую отчет, и сохранить целостность данных в базе данных SAR.