Legge sul segreto bancario (BSA)
Che cos'è la legge sul segreto bancario?
Approvato nel 1970, il Bank Secrecy Act (BSA) richiede alle istituzioni finanziarie statunitensi di collaborare con il governo per prevenire il riciclaggio di denaro. Conosciuto anche come Currency and Foreign Transactions Act, il BSA è stato progettato per impedire agli istituti bancari di agire come intermediari sconosciuti in transazioni finanziarie illegali.
Definizione più profonda
La BSA richiede alle istituzioni finanziarie di segnalare attività sospette che potrebbero significare riciclaggio di denaro, evasione fiscale o altre attività criminali. Le transazioni finanziarie sospette che richiedono la segnalazione BSA includono clienti che trasferiscono fondi su conti e chiedono immediatamente di reindirizzare il denaro a un'altra istituzione, o clienti che selezionano prodotti di investimento che offrono commissioni elevate e bassi rendimenti.
Inoltre, le transazioni completate da clienti con precedenti penali noti o da clienti che forniscono informazioni errate o sospette attivano gli audit BSA. La legge richiede inoltre alle banche di tenere registri su trasferimenti o acquisti in contanti per un valore superiore a $ 10.000 (importo aggregato giornaliero) di lettere di credito, cambiali o trasferimenti di valuta estera.
La BSA richiede alle istituzioni finanziarie di formulare programmi di conformità , praticare audit interni ed esterni, formare personale addetto al monitoraggio del denaro e garantire che l'alta dirigenza riceva aggiornamenti regolari sui rapporti di audit.
Esempio di legge sul segreto bancario
La BSA è applicata dal Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN). Nel gennaio 2017, FinCEN ha riferito di aver inflitto sanzioni per 184 milioni di dollari a Western Union Financial Services per violazioni passate delle norme antiriciclaggio, in uno sforzo coordinato con il Dipartimento di giustizia e la Federal Trade Commission.
Nel 2012, HSBC Bank ha pagato $ 1,9 miliardi per violazioni nella sua incapacità di prevenire il riciclaggio di denaro da parte dei trafficanti di droga e nel 2014 JP Morgan ha pagato $ 2,6 miliardi di multe per non aver notificato alle autorità sospetti di frode al fondo di Bernie Madoff.
Mette in risalto
Il Bank Secrecy Act (BSA) è la legislazione statunitense volta a impedire ai criminali di utilizzare le istituzioni finanziarie per nascondere o riciclare denaro.
La legge richiede alle istituzioni finanziarie di fornire documentazione alle autorità di regolamentazione ogni volta che i loro clienti trattano transazioni in contanti sospette che coinvolgono importi superiori a $ 10.000.
La legge non richiede documentazione per ogni transazione superiore a $ 10.000, ma le aziende devono presentare il modulo 8300 dell'Internal Revenue Service (IRS) se ricevono più di $ 10.000 in contanti da un acquirente.
FAQ
Quali banche hanno presentato più spesso segnalazioni di attività sospette?
Alcune grandi banche - Deutsche Bank, Bank of New York Mellon, Standard Chartered Bank, JPMorgan Chase, Barclays e HSBC Bank - hanno presentato insieme oltre l'85% di tutte le SAR.
Che cos'è una segnalazione di attività sospetta?
Quando una banca osserva una transazione apparentemente sospetta, ad esempio qualcosa che potrebbe indicare corruzione o riciclaggio di denaro, l'istituto presenta una segnalazione di attività sospetta (SAR),. un documento utilizzato dalle istituzioni finanziarie per segnalare l'attività alle autorità statunitensi.Una SAR non è un'accusa È un modo per allertare le autorità di regolamentazione del governo e le forze dell'ordine su attività irregolari e possibili reati.
Un cliente sa quando viene presentata una segnalazione di attività sospetta?
No. Le segnalazioni di attività sospette sono riservate. La legge federale vieta la notifica di qualsiasi persona coinvolta nell'attività oggetto di segnalazione su una SAR. La persona che è oggetto della SAR non sarà a conoscenza che l'attività è stata segnalata. Azioni legali come citazioni in giudizio o ordinanze del tribunale possono richiedere la guida di FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network) per sapere come procedere. Le agenzie governative possono intervenire per proteggere l'organizzazione che ha presentato la segnalazione e per mantenere l'integrità dei dati nel database SAR.
