Ley de Secreto Bancario (BSA)
驴Qu茅 es la Ley de Secreto Bancario?
Aprobada en 1970, la Ley de Secreto Bancario (BSA) requiere que las instituciones financieras estadounidenses trabajen en cooperaci贸n con el gobierno para prevenir el lavado de dinero. Tambi茅n conocida como Ley de Transacciones Extranjeras y Moneda, la BSA fue dise帽ada para evitar que las instituciones bancarias act煤en como intermediarios desconocidos en transacciones financieras ilegales.
Definici贸n m谩s profunda
La BSA requiere que las instituciones financieras informen actividades sospechosas que puedan significar lavado de dinero, evasi贸n de impuestos u otras actividades delictivas. Las transacciones financieras sospechosas que provocan la presentaci贸n de informes de BSA incluyen clientes que transfieren fondos a cuentas y solicitan de inmediato redirigir el dinero a otra instituci贸n, o clientes que seleccionan productos de inversi贸n que ofrecen tarifas altas y rendimientos bajos.
Adem谩s, las transacciones completadas por clientes con antecedentes penales conocidos o clientes que brindan informaci贸n err贸nea o sospechosa desencadenan auditor铆as de BSA. La ley tambi茅n requiere que los bancos mantengan registros sobre las transferencias o compras en efectivo valoradas en m谩s de $10,000 (cantidad agregada diaria) de cartas de cr茅dito, pagar茅s o transferencias de moneda extranjera.
La BSA requiere que las instituciones financieras formulen programas de cumplimiento, practiquen auditor铆as internas y externas, capaciten al personal de seguimiento de dinero y garanticen que la alta gerencia reciba actualizaciones peri贸dicas sobre los informes de auditor铆a.
Ejemplo de Ley de Secreto Bancario
La BSA es aplicada por la Red de Ejecuci贸n de Delitos Financieros (FinCEN). En enero de 2017, FinCEN inform贸 que evalu贸 $184 millones en multas a Western Union Financial Services por violaciones pasadas de las normas contra el lavado de dinero, en un esfuerzo coordinado con el Departamento de Justicia y la Comisi贸n Federal de Comercio.
En 2012, HSBC Bank pag贸 $1,900 millones por infracciones por no prevenir el lavado de dinero por parte de narcotraficantes, y en 2014 JP Morgan pag贸 $2,600 millones en multas por no notificar a las autoridades sobre sospechas de fraude en el fondo de Bernie Madoff.
Reflejos
La Ley de Secreto Bancario (BSA) es una legislaci贸n estadounidense destinada a evitar que los delincuentes utilicen instituciones financieras para ocultar o lavar dinero.
La ley requiere que las instituciones financieras proporcionen documentaci贸n a los reguladores siempre que sus clientes manejen transacciones en efectivo sospechosas que involucren sumas superiores a $10,000.
La ley no requiere documentaci贸n para cada transacci贸n superior a $10,000, pero las empresas deben presentar el Formulario 8300 del Servicio de Impuestos Internos (IRS) si reciben m谩s de $10,000 en efectivo de un comprador.
PREGUNTAS M脕S FRECUENTES
驴Qu茅 bancos han presentado informes de actividades sospechosas con m谩s frecuencia?
Unos pocos bancos grandes (Deutsche Bank, Bank of New York Mellon, Standard Chartered Bank, JPMorgan Chase, Barclays y HSBC Bank) presentaron en conjunto m谩s del 85% de todos los SAR.
驴Qu茅 es un informe de actividad sospechosa?
Cuando un banco observa una transacci贸n aparentemente sospechosa, por ejemplo, algo que podr铆a indicar corrupci贸n o lavado de dinero, la instituci贸n presentar谩 un informe de actividad sospechosa (SAR),. un documento utilizado por las instituciones financieras para informar la actividad a las autoridades estadounidenses. Un SAR no es una acusaci贸n. Es una forma de alertar a los reguladores gubernamentales y a las fuerzas del orden sobre actividades irregulares y posibles delitos.
驴Sabe un cliente cu谩ndo se presenta un informe de actividad sospechosa?
No. Los informes de actividades sospechosas son confidenciales. La ley federal proh铆be la notificaci贸n de cualquier persona que est茅 involucrada en la actividad que se informa en un SAR. La persona que es objeto del SAR no sabr谩 que la actividad ha sido denunciada. Las acciones legales, como citaciones u 贸rdenes judiciales, pueden requerir la orientaci贸n de FinCEN (Red de Ejecuci贸n de Delitos Financieros) para saber c贸mo proceder. Las agencias gubernamentales pueden intervenir para proteger a la organizaci贸n que present贸 el informe y para mantener la integridad de los datos en la base de datos SAR.
