Collection documentaire
Qu'est-ce que la collecte documentaire ?
L'encaissement documentaire est une forme de financement du commerce dans laquelle un exportateur est payé pour ses marchandises par un importateur après que les banques des deux parties ont échangé les documents requis. La banque de l'exportateur collecte des fonds auprès de la banque de l'importateur en échange de documents libérant le titre de propriété des marchandises expédiées, généralement après l'arrivée des marchandises chez l'importateur.
Comprendre la collection documentaire
L'encaissement documentaire est ainsi appelé parce que l'exportateur reçoit un paiement de l'importateur en échange des documents d'expédition. Les documents d'expédition sont nécessaires pour que l'acheteur puisse dédouaner les marchandises et prendre livraison. Ils comprennent une facture commerciale, un certificat d'origine,. un certificat d'assurance et une liste de colisage.
Un document clé dans une collection documentaire est la lettre de change ou traite, qui est une demande formelle de paiement de l'exportateur à l'importateur.
La collecte documentaire est moins courante que d'autres formes de financement du commerce, telles que les lettres de crédit et les paiements anticipés. Elle est moins chère que certaines méthodes mais aussi un peu plus risquée, elle est donc généralement limitée aux transactions entre des parties qui ont développé la confiance ou sont situées dans des pays dotés de systèmes juridiques solides et d'application des contrats.
Une traite à vue réduit le risque de l'exportateur car la banque de l'acheteur ne remettra pas les documents sans paiement de l'acheteur, mais aucune des banques des parties n'assume de responsabilité financière dans une opération d'encaissement documentaire.
Deux types de collecte documentaire
Les encaissements documentaires se divisent en deux catégories de base, selon le moment où le paiement est effectué à l'exportateur :
Les documents contre paiement obligent l'importateur à payer à vue le montant nominal de la traite. En d'autres termes, le paiement doit être effectué à la banque lors de la présentation de la traite à l'acheteur et avant la remise des documents d'expédition. C'est la forme la plus courante d'encaissement documentaire en raison du risque réduit pour le vendeur.
Les documents contre acceptation obligent l'importateur à payer à une date déterminée. Une fois que l'acheteur accepte la traite à terme, la banque remet les documents à l'acheteur.
Étapes de l'exportation et de la collecte documentaire
Vous trouverez ci-dessous le processus étape par étape :
La vente est conclue lorsque l'acheteur et le vendeur conviennent du montant à payer, des détails d'expédition et que la transaction sera un encaissement documentaire. Ensuite, l'exportateur livre les marchandises au port ou au lieu d'où les marchandises seront exportées, généralement par l'intermédiaire d'un transitaire.
Les documents sont préparés et envoyés à la banque de l'exportateur, également appelée banque remettante. La banque de l'exportateur transmet ensuite les documents à la banque de l'importateur, appelée banque d'encaissement.
La banque de l'importateur ou de l'acheteur reçoit les documents et informe l'acheteur que les documents ont été reçus. La banque de l'acheteur demande le paiement à l'acheteur en échange des documents.
Une fois que la banque de l'acheteur a été payée ou que l'acheteur a accepté la traite à terme, la banque remet les documents à l'acheteur. L'acheteur utilise les documents pour retirer la marchandise.
Autres considérations : les risques des collections documentaires
Le risque de l'exportateur est plus élevé avec une traite à terme qu'une traite à vue,. car la banque de l'acheteur aurait délivré les documents avec l'acceptation par l'acheteur de la traite à terme, ce qui signifie que l'acheteur pourrait déjà avoir la marchandise au moment où le paiement est dû.
Le risque du vendeur est limité avec une traite à vue. En effet, la banque de l'acheteur ne délivrerait pas les documents nécessaires à la prise de possession des biens avant le paiement. Au pire, le vendeur devrait trouver un autre acheteur ou payer pour que les marchandises soient renvoyées.
Points forts
Les documents contre paiement obligent l'importateur à payer le montant de la traite à vue. Les documents contre acceptation exigent le paiement à une date spécifiée.
La collecte documentaire est moins courante que le paiement anticipé en espèces et les conditions de compte ouvert, en particulier dans les pays où l'exécution des contrats est faible.
L'encaissement documentaire est une méthode de financement du commerce dans laquelle la banque d'un exportateur transmet des documents à la banque d'un importateur et perçoit le paiement des marchandises expédiées.
