Régime parrainé par l'employeur (REE)
Qu'est-ce qu'un régime parrainé par l'employeur ?
Un régime parrainé par l'employeur est un type de régime d'avantages sociaux offert aux employés sans frais ou à un coût relativement faible. Ces régimes, tels que le 401(k) ou le HSA, couvrent un éventail de services, notamment l'épargne-retraite et les soins de santé. Les employés qui s'inscrivent à ces programmes profitent de l'avantage de recevoir des services à prix réduit.
D'autre part, les employeurs offrant ces plans bénéficient généralement d'allégements fiscaux. En outre, les avantages du parrainage sont considérés comme un moyen de recruter et de conserver des employés de valeur.
Comprendre les régimes parrainés par l'employeur
Les régimes parrainés par l'employeur couvrent une vaste zone géographique de services qui comprend différents types de régimes collectifs de soins de santé et de régimes d'épargne-retraite avec avantages fiscaux.
Les plans d'épargne d'employeur tels que les plans 401(k) et Roth 401(k) offrent aux employés un moyen automatique d'épargner pour leur retraite tout en bénéficiant d'allégements fiscaux. La récompense pour les employés qui participent à ces programmes est qu'ils reçoivent essentiellement de l'argent gratuit lorsque leurs employeurs offrent des contributions de contrepartie. En raison de la hausse du coût des services de santé, les plans de santé collectifs sont un avantage supplémentaire pour les employés qui bénéficient de coûts réduits.
Avantages fiscaux des régimes parrainés par l'employeur
Contribue à un plan 401 (k), se fait en utilisant des dollars "avant impôts". Avant impôt signifie que l'argent passe directement du chèque de paie au régime avant déduction des impôts. Par conséquent, moins de vos revenus finissent par être imposés. L'évaluation de l'impôt se fait au moment où les fonds sont retirés du compte, généralement à un taux inférieur.
Avec un Roth 401(k), vous cotisez de l'argent au régime sur une base "après impôt". Après impôt signifie que les flux de trésorerie de votre chèque sont versés au régime après déductions fiscales. Le compromis est que les retraits qualifiés plus tard sur la route sont libres d'impôt. Un plan Roth 401(k) est un outil particulièrement utile si vous vous retrouvez dans une tranche d'imposition inférieure à la retraite.
Certains types de régimes de soins de santé parrainés par l'employeur offrent également certains avantages fiscaux. Un exemple est un compte d'épargne santé (HSA), qui est associé à un plan de santé à franchise élevée (HDHP).
Un HSA est un type de compte d'épargne pour les dépenses médicales admissibles. Les cotisations sont « avant impôt », les intérêts augmentent en franchise d'impôt et les retraits effectués pour couvrir les frais médicaux admissibles sont également en franchise d'impôt. Et contrairement au compte de dépenses flexible (FSA), l'argent de votre HSA est reporté d'année en année.
Certains HSA fonctionnent comme des comptes d'épargne de base portant intérêt. Selon le fournisseur avec lequel votre employeur travaille, vous pouvez diriger votre argent vers des comptes de placement HSA offrant différentes options de fonds communs de placement, tout comme vous le feriez avec un plan 401(k). Cependant, la plupart des entreprises exigent qu'un membre investisse un montant fixe dans un compte HSA de base avant de diriger l'argent vers un compte d'investissement HSA. En ce sens, le HSA fonctionne comme un 401(k) pour les frais médicaux. L'argent retiré à d'autres fins est imposé.
Points forts
Le parrainage ne signifie pas qu'un employeur verse des fonds aux régimes, bien qu'ils puissent correspondre à certaines cotisations des employés.
Ces régimes sont souvent fiscalement avantageux pour les employés.
Les régimes parrainés par l'employeur font référence aux avantages sociaux offerts par une organisation.
Les employeurs mettent en place ces régimes d'avantages sociaux afin d'attirer et de retenir les travailleurs ainsi que de bénéficier d'allégements fiscaux et d'autres incitations.
