Flux de trésorerie entrant
Qu'est-ce qu'un flux de trésorerie entrant ?
Les flux de trésorerie entrants sont toute devise qu'une entreprise ou un individu reçoit en effectuant une transaction avec une autre partie.
Comprendre les flux de trésorerie entrants
Les entreprises ont besoin de liquidités pour survivre, prospérer et améliorer leur fortune. Leur absence peut retarder la croissance, obliger une entreprise à utiliser des lignes de crédit coûteuses (LC) et même causer des problèmes opérationnels.
Les flux de trésorerie entrants comprennent les revenus des ventes générés par les activités commerciales, les remboursements reçus des fournisseurs, les opérations de financement et les montants accordés à la suite de procédures judiciaires. Le terme peut également être utilisé pour indiquer des ajouts positifs en espèces au compte bancaire d'une personne.
Lorsqu'un vendeur est payé pour son travail, cela représente un flux de trésorerie entrant pour l'employé - et un flux de trésorerie sortant pour l'employeur. Pendant ce temps, si ce même membre du personnel conclut avec succès une vente à un client, cela se traduit par un flux de trésorerie entrant pour l'entreprise et un flux sortant pour l'acheteur.
Avoir plus d'argent entrant que sortant est fondamental. Pour une entreprise, un flux de trésorerie positif signifie que les actifs liquides augmentent, ce qui lui donne une plus grande marge de manœuvre pour régler les dettes, payer les dépenses, réinvestir dans l'entreprise, rendre de l'argent aux actionnaires et fournir une protection contre les futurs défis financiers.
Exemple de flux de trésorerie entrant
Prenons l'exemple d'une entreprise participant à une ronde de financement par emprunt. Une entreprise qui émet des obligations emprunte de l'argent, qui doit être remboursé au fil du temps - avec intérêt. Au moment de l'émission de l'obligation, la société reçoit les liquidités et déclare un flux de trésorerie entrant. Cependant, il doit alors commencer à rembourser la caution, déclenchant un flux de trésorerie sortant.
Important
Les flux de trésorerie entrants et sortants d'une entreprise sont enregistrés dans son tableau des flux de trésorerie.
Flux de trésorerie entrant vs flux de trésorerie sortant
Les flux de trésorerie sortants sont l'opposé des flux de trésorerie entrants, décrivant tout argent qu'une entreprise ou un individu doit payer lors d'une transaction avec une autre partie. Les exemples incluent les espèces versées aux fournisseurs, les salaires versés aux employés et les impôts payés sur le revenu.
Les flux de trésorerie sortants, comme les flux entrants, peuvent être caractérisés de manière informelle comme de l'argent sortant et de l'argent entrant et également saisis sur un état des flux de trésorerie conformément à la procédure comptable standard.
Besoins en flux de trésorerie entrants
Un analyste en investissement comparera les flux de trésorerie sortants avec les flux entrants sur une période de temps pour évaluer la situation financière d'une entreprise. Les flux de trésorerie entrants qui sont systématiquement supérieurs aux flux de trésorerie sortants sont idéaux.
Il arrive parfois qu'un flux sortant important se produise, comme lors de la construction d'une nouvelle usine de production ou suite à une acquisition. Dépenser de l'argent est une bonne chose lorsque les fonds sont utilisés à bon escient. Si tout se passe comme prévu, ces investissements devraient, espérons-le, porter leurs fruits et générer de meilleurs rendements pour l'entreprise et ses actionnaires à long terme.
Bien sûr, il y a aussi une chance que des investissements coûteux se retournent contre eux. Une mauvaise gestion des flux de trésorerie entrants pourrait s'avérer mortelle. L' insuffisance des entrées de revenus est l'une des principales raisons pour lesquelles les entreprises déposent le bilan . Sans flux de trésorerie entrants et suffisamment d'argent pour payer les factures, aucune entreprise ne pourra prospérer.
bénéfices potentiels de leurs produits . Cependant, si une entreprise met trop de temps à être à la hauteur de son battage médiatique et à transformer son potentiel en flux de trésorerie entrants durables, les investisseurs pourraient bientôt se lasser et retirer leur soutien, mettant en danger les perspectives de survie de l'entreprise.
Points forts
Un manque de flux de trésorerie entrants peut retarder la croissance, forcer une entreprise à utiliser des lignes de crédit coûteuses et même causer des problèmes opérationnels.
Les flux de trésorerie entrants sont toute devise qu'une entreprise ou un individu reçoit en effectuant une transaction avec une autre partie.
Cela comprend le chiffre d'affaires, les remboursements des fournisseurs, les opérations de financement et les montants accordés à la suite de procédures judiciaires.
