現金同等物

##現金同等物とは何ですか？

現金同等物は、短期投資を目的とした投資有価証券です。彼らは高い信用の質を持ち、流動性が高い。

現金および同等物」としても知られる現金同等物は、株式および債券と並んで、金融投資における3つの主要な資産クラスの1つです。これらの証券は、低リスク、低リターンのプロファイルを持ち、米国政府の財務省証券、銀行の譲渡性預金、銀行家の承諾、企業の商業紙、およびその他のマネーマーケット商品が含まれます。

##現金同等物を理解する

金融システムの最も重要な健康指標の1つとしても機能します。アナリストはまた、企業が短期間にどのように請求書を支払うことができるかを反映しているため、現金および現金同等物を生成する能力を通じて特定の企業に投資することが良いかどうかを見積もることができます。大量の現金および現金同等物を保有する企業は、中小企業の買収を計画している大企業の主なターゲットです。

市場性のある証券、マネーマーケットファンド、短期国債の5種類があります。

##財務省の請求書

財務省の請求書は一般に「T-bill」と呼ばれます。これらは米国財務省が発行する有価証券です。企業に発行される場合、企業は基本的に政府の資金を貸し出します。T-billは最低100ドルから最高まで販売されます。 500万ドルの利息は支払われませんが、割引価格で提供されます。T-billの利回りは、購入価格と償還額の差です。

##コマーシャルペーパー

企業の給与などの短期債務に答えるための資金を受け取るために使用されます。これらは、ノートに記載されている指定された満期日に額面金額を履行および支払うことを約束する発行銀行または会社によってサポートされています。

＃＃ 市場性のある有価証券

市場性のある有価証券は、簡単に現金に換金できるため非常に流動性の高い金融資産および金融商品です。満期は1年以内に発生する傾向があり、これらの取引レートが価格に与える影響は最小限であるため、市場性のある有価証券は流動的です。

##マネーマーケットファンド

マネーマーケットファンドは、預金されたお金によって提供されるより高い金利を支払う小切手口座のようなものです。マネーマーケットファンドは、投資信託のような他の種類のファンドと比較してより安定している傾向があるため、企業や組織がマネーを管理するための効率的かつ効果的なツールを提供します。その株価は常に同じであり、常に1株あたり1ドルです。

##短期国債

短期国債は、政府プロジェクトに資金を提供するために政府によって提供されます。これらは、国の国内通貨を使用して発行されます。投資家は、国債に投資する際に、政治的リスク、金利リスク、およびインフレに注目します。

企業は、資金の使用を待つ間、資金の利子を稼ぐために、現金や現金同等物にお金を保管することがよくあります。

##現金同等物は何に使用されますか

会社が資本を現金同等物に保管する理由はいくつかあります。 1つは、会社の正味運転資本（流動資産から流動負債を差し引いたもの）の一部であり、在庫の購入、営業費用のカバー、およびその他の購入に使用されます。また、時間が無駄になった場合に会社がすぐに現金に変換するためのバッファーも提供します。最後に、それらは買収の資金調達に使用される可能性があります。

##ハイライト

-株式と債券に加えて、現金と現金同等物は、金融の3つの主要な資産クラスを構成します。

流動性の高い資産であるため、会社の合計現金または現金同等物は常に貸借対照表の一番上の行に表示されます。

-これらの低リスク証券には、米国政府のT-bill、銀行のCD、銀行家の承認、企業のコマーシャルペーパー、およびその他のマネーマーケット商品が含まれます。

-現金同等物は、現金に類似した項目を含む手元現金の合計値です。現金および現金同等物は流動資産でなければなりません。

-現金および現金同等物を手元に用意することは、企業の短期債務を支払う能力を反映しているため、企業の健全性を物語っています。