Equivalenti in contanti
Cosa sono gli equivalenti in contanti?
I mezzi equivalenti sono titoli di investimento destinati a investimenti a breve termine; hanno un'elevata qualità creditizia e sono altamente liquidi.
, noti anche come " contanti e mezzi equivalenti ", sono una delle tre principali classi di attività negli investimenti finanziari, insieme ad azioni e obbligazioni. Questi titoli hanno un profilo a basso rischio e rendimento e comprendono buoni del Tesoro del governo statunitense,. certificati di deposito bancari, accettazioni bancarie , carta commerciale aziendale e altri strumenti del mercato monetario.
Capire gli equivalenti in contanti
sistema finanziario di un'azienda . Gli analisti possono anche valutare se è bene investire in una particolare società grazie alla sua capacità di generare liquidità e mezzi equivalenti poiché riflette come un'azienda è in grado di pagare le bollette in un breve periodo di tempo. Le società con grandi quantità di liquidità e mezzi equivalenti sono obiettivi primari delle società più grandi che stanno pianificando di acquisire società più piccole.
Esistono cinque tipi di mezzi equivalenti: buoni del tesoro, carta commerciale, titoli negoziabili,. fondi del mercato monetario e titoli di stato a breve termine.
Buoni del tesoro
I buoni del Tesoro sono comunemente indicati come "buoni del tesoro". Si tratta di titoli emessi dal Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti. Quando emessi alle società , le società prestano essenzialmente denaro del governo. I buoni del tesoro sono venduti da un minimo di $ 100 a un massimo di $ 5 milioni.Non pagano interessi ma sono forniti a un prezzo scontato.Il rendimento dei buoni del tesoro è la differenza tra il prezzo di acquisto e il valore di rimborso.
Carte Commerciali
Le carte commerciali vengono utilizzate dalle grandi aziende per ricevere fondi per rispondere a obbligazioni di debito a breve termine come le buste paga di una società . Sono supportati da banche emittenti o società che promettono di adempiere e pagare l'importo nominale alla data di scadenza designata indicata sulla nota.
Titoli negoziabili
I titoli negoziabili sono attività e strumenti finanziari che possono essere facilmente convertiti in contanti e sono quindi molto liquidi. I titoli negoziabili sono liquidi perché le scadenze tendono a scadere entro un anno o meno e i tassi a cui possono essere negoziati hanno un effetto minimo sui prezzi.
Fondi del mercato monetario
I fondi del mercato monetario sono come conti correnti che pagano tassi di interesse più elevati forniti dal denaro depositato. I fondi del mercato monetario forniscono uno strumento efficiente ed efficace per le aziende e le organizzazioni per gestire i propri soldi poiché tendono ad essere più stabili rispetto ad altri tipi di fondi come i fondi comuni di investimento. Il prezzo delle sue azioni è sempre lo stesso ed è costantemente a $ 1 per azione.
Titoli di Stato a breve termine
I titoli di stato a breve termine sono forniti dai governi per finanziare progetti governativi. Questi sono emessi utilizzando la valuta nazionale del paese. Gli investitori prendono in considerazione i rischi politici,. i rischi di tasso di interesse e l'inflazione quando investono in titoli di stato.
Le aziende spesso immagazzinano denaro in contanti e mezzi equivalenti per guadagnare interessi sui fondi mentre aspettano di utilizzarli.
A cosa servono gli equivalenti in contanti
Ci sono diversi motivi per cui una società potrebbe immagazzinare il proprio capitale in equivalenti di cassa. Uno, fanno parte del capitale circolante netto dell'azienda (attività correnti meno passività correnti), che utilizza per acquistare scorte, coprire le spese operative ed effettuare altri acquisti. Forniscono anche un buffer per l'azienda per convertire rapidamente in contanti se i tempi diventano magri. Infine, possono essere utilizzati per finanziare un'acquisizione.
Mette in risalto
Insieme ad azioni e obbligazioni, liquidità e mezzi equivalenti costituiscono le tre principali classi di attività della finanza.
Le disponibilità liquide o equivalenti combinate di una società sono sempre visualizzate nella riga superiore del bilancio poiché queste attività sono le attività più liquide.
Questi titoli a basso rischio includono buoni del tesoro del governo statunitense, CD bancari, accettazioni bancarie, carte commerciali aziendali e altri strumenti del mercato monetario.
Le disponibilità liquide sono il valore totale delle disponibilità liquide che include elementi simili ai contanti; le disponibilità liquide e mezzi equivalenti devono essere attività correnti.
Avere denaro contante e mezzi equivalenti a portata di mano fa bene alla salute di un'azienda, poiché riflette la capacità dell'azienda di pagare il proprio debito a breve termine.
