Kumpulan Wang Pendapatan Persaraan Berdaftar (RRIF)

Apakah Itu Kumpulan Wang Pendapatan Persaraan Berdaftar (RRIF)?

Dana pendapatan persaraan berdaftar (RRIF) ialah dana persaraan yang serupa dengan kontrak anuiti,. yang membayar pendapatan kepada satu atau lebih penerima. Selalunya, pemilik pelan simpanan persaraan berdaftar (RRSP) mengalihkan baki daripada pelan tersebut kepada RRIF untuk membiayai aliran pendapatan persaraan.

Pendapatan dalam RRIF tidak dikenakan cukai, tetapi pembayaran RRIF dianggap sebagai sebahagian daripada pendapatan biasa benefisiari dan dikenakan cukai oleh Agensi Hasil Kanada (CRA) pada tahun pembayaran. Organisasi atau syarikat yang memegang RRIF dipanggil "pembawa" pelan. Pembawa boleh menjadi syarikat insurans, bank atau apa-apa jenis perantara kewangan berlesen. Kerajaan Kanada bukan pembawa untuk RRIF, tetapi ia mendaftarkan mereka untuk tujuan cukai.

Memahami Dana Pendapatan Persaraan Berdaftar

Pelan dana pendapatan persaraan berdaftar direka untuk menyediakan pesara aliran pendapatan yang berterusan daripada simpanan dalam RRSP mereka. RRSP mesti digulingkan pada masa pencarum mencapai umur 69 tahun, tetapi dengan menukar RRSP kepada RRIF, orang ramai boleh mengekalkan pelaburan mereka di bawah satu bentuk perlindungan cukai,. sambil masih berpeluang untuk memperuntukkan aset mengikut spesifikasi mereka.

Kerajaan Kanada menerangkan RRIF sebagai pengaturan antara individu yang diinsuranskan dan pembawa—syarikat insurans, syarikat amanah atau bank—yang didaftarkannya. Anda memindahkan aset kepada pembawa daripada RRSP, RRIF lain atau mana-mana kenderaan persaraan Kanada yang lain, dan pembawa membuat pembayaran kepada anda. Anda boleh mempunyai lebih daripada satu RRIF dan anda boleh mempunyai RRIF terarah sendiri. Peraturan yang digunakan untuk RRIF terarah sendiri secara amnya sama dengan peraturan untuk RRSP.

Dana Pendapatan Hayat (LIF)

Dana pendapatan hayat (LIF) ialah sejenis RRIF yang ditawarkan di Kanada yang boleh digunakan untuk memegang dana pencen terkunci serta aset lain untuk pembayaran akhirnya sebagai pendapatan persaraan. Dana pendapatan hayat ditawarkan oleh institusi kewangan Kanada. Mereka menyediakan individu dengan kenderaan pelaburan untuk menguruskan pembayaran daripada akaun persaraan terkunci (LIRA) dan aset lain. Dalam banyak kes, aset pencen mungkin dipegang tetapi tidak boleh diakses jika pekerja meninggalkan firma. Aset ini, biasanya dipanggil aset terkunci, boleh diuruskan dalam kenderaan pelaburan lain tetapi mungkin memerlukan penukaran kepada dana pendapatan hayat apabila pemilik bersedia untuk mula mengambil pengeluaran.

Bagaimana RRIF Beroperasi

Menurut agensi hasil kerajaan itu, "Anda menyediakan akaun dana pendapatan persaraan berdaftar (RRIF) melalui institusi kewangan seperti bank, kesatuan kredit, amanah atau syarikat insurans. Institusi kewangan anda akan menasihati anda tentang jenis RRIF dan pelaburan yang boleh terkandung di dalamnya. Anda boleh mempunyai lebih daripada satu RRIF dan anda boleh mempunyai RRIF terarah sendiri."

"Bermula pada tahun selepas tahun anda menubuhkan RRIF, anda perlu dibayar jumlah minimum tahunan. Tempoh pembayaran di bawah RRIF anda adalah untuk sepanjang hayat anda. Pembawa anda mengira jumlah minimum berdasarkan umur anda pada permulaan setiap tahun. Walau bagaimanapun, anda boleh memilih untuk mendapatkan bayaran berdasarkan umur pasangan atau pasangan anda. Anda mesti memilih pilihan ini semasa mengisi borang permohonan RRIF yang asal. Sebaik sahaja anda membuat pilihan raya ini, anda tidak boleh mengubahnya."

"Amaun yang diterima daripada RRIF apabila kematian annuitant boleh dipindahkan secara langsung atau tidak langsung kepada RRSP anda, kepada RRIF anda, kepada PRPP anda, kepada SPP anda atau untuk membeli sendiri anuiti yang layak jika anda adalah benefisiari yang layak bagi annuitant yang telah meninggal dunia. ."

"Peraturan anti-pengelak sedia ada yang terpakai untuk pelan simpanan persaraan (RRSP) berdaftar dan dana pendapatan persaraan berdaftar (RRIF) telah dipertingkatkan untuk mengelakkan sebarang perancangan cukai yang agresif. Peraturan itu sebahagian besarnya mengguna pakai peraturan akaun simpanan bebas cukai sedia ada bagi mereka yang tidak layak. pelaburan, pelaburan terlarang, dan kelebihan, dengan beberapa pengubahsuaian."

Sorotan

• RRIF ialah kontrak antara individu yang diinsuranskan dan "pembawa" yang didaftarkan oleh kerajaan Kanada.

• Tujuan RRIF adalah untuk menyediakan aliran pendapatan berterusan kepada pesara daripada kenderaan simpanan Kanada mereka, seperti RRSP.

• Dana pendapatan hayat (LIF) ialah sejenis RRIF yang boleh digunakan untuk memegang dana pencen terkunci.

• Dana pendapatan persaraan berdaftar (RRIF) ialah kenderaan persaraan Kanada yang serupa dengan anuiti.