Pelan Simpanan Persaraan Berdaftar (RRSP)
Apakah Pelan Simpanan Persaraan Berdaftar (RRSP)?
Pelan Simpanan Persaraan Berdaftar (RRSP) ialah kenderaan simpanan dan pelaburan persaraan untuk pekerja dan mereka yang bekerja sendiri di Kanada. Wang sebelum cukai dimasukkan ke dalam RRSP dan berkembang tanpa cukai sehingga pengeluaran, pada masa itu ia dikenakan cukai pada kadar marginal.Pelan Simpanan Persaraan Berdaftar mempunyai banyak ciri yang sama dengan pelan 401(k) di Amerika Syarikat, tetapi juga beberapa perbezaan utama.
Pertumbuhan RRSP ditentukan oleh kandungannya. Hanya mempunyai wang dalam RRSP bukanlah jaminan bahawa anda boleh bersara dengan selesa; bagaimanapun, ia adalah jaminan bahawa pelaburan akan dikompaun tanpa dikenakan cukai, selagi dana tidak dikeluarkan.
Memahami Pelan Simpanan Persaraan Berdaftar (RRSP)
Berdaftar telah dicipta pada tahun 1957 sebagai sebahagian daripada Akta Cukai Pendapatan Kanada. adalah dibenarkan.
RRSP mempunyai dua kelebihan cukai utama. Pertama, pencarum boleh memotong sumbangan terhadap pendapatan mereka. Sebagai contoh, jika kadar cukai penyumbang ialah 40%, setiap $100 yang mereka melabur dalam RRSP akan menjimatkan cukai $40 orang itu, sehingga had caruman mereka. Kedua, pertumbuhan pelaburan RRSP adalah tertunda cukai. Tidak seperti pelaburan bukan RRSP, pulangan dikecualikan daripada sebarang cukai keuntungan modal, cukai dividen atau cukai pendapatan. Ini bermakna pelaburan di bawah kompaun RRSP atas dasar pra-tertunda.
Sebenarnya, pencarum RRSP menangguhkan pembayaran cukai sehingga bersara, apabila kadar cukai marginal mereka mungkin lebih rendah daripada semasa tahun bekerja mereka. Kerajaan Kanada telah memberikan penangguhan cukai ini kepada warga Kanada untuk menggalakkan simpanan untuk persaraan, yang akan membantu penduduk kurang bergantung pada Pelan Pencen Kanada untuk membiayai persaraan.
Terdapat beberapa jenis RRSP, tetapi secara amnya, ia disediakan oleh satu atau dua orang yang berkaitan (biasanya individu atau pasangan).
RRSP Individu yang disediakan oleh seorang yang merupakan kedua-dua pemegang akaun dan penyumbang .
** RRSP Pasangan ** menyediakan faedah untuk pasangan tunggal dan juga faedah cukai untuk kedua-dua pasangan. Seorang yang berpendapatan tinggi (penyumbang pasangan) boleh menyumbang kepada RRSP Pasangan atas nama pasangan mereka (pemegang akaun). Oleh kerana pendapatan persaraan dibahagikan sama rata, setiap pasangan boleh mendapat manfaat daripada kadar cukai marginal yang lebih rendah
Kumpulan RRSP ditubuhkan oleh majikan untuk pekerja dan dibiayai dengan potongan gaji, sama seperti pelan 401(k) di AS Ia ditadbir oleh pengurus pelaburan dan memberikan penyumbang kelebihan penjimatan cukai segera .
Pooled RRSP ialah pilihan yang dibuat untuk pekerja dan majikan perniagaan kecil, serta mereka yang bekerja sendiri .
Aset Diluluskan
Beberapa jenis akaun pelaburan dan pelaburan dibenarkan dalam RRSP. Mereka termasuk:
Dana bersama
Dana dagangan bursa
Ekuiti
Bon
Akaun simpanan
Pinjaman gadai janji
Amanah pendapatan
Sijil pelaburan terjamin
Matawang asing
Caruman dan Pengeluaran
Had caruman RRSP untuk 2020 ialah 18% daripada pendapatan yang diperolehi yang dilaporkan oleh individu pada pulangan cukai 2019 mereka, sehingga maksimum $27,230, menurut Agensi Hasil Kanada.ļ»æIa adalah mungkin untuk menyumbang lebih banyak, tetapi jumlah tambahan melebihi $2,000 akan dikenakan penalti.
Pemegang akaun RRSP boleh mengeluarkan wang atau pelaburan pada sebarang umur. Sebarang jumlah dimasukkan sebagai pendapatan bercukai pada tahun pengeluaranāmelainkan wang itu digunakan untuk membeli atau membina rumah atau untuk pendidikan (dengan beberapa syarat).
Dana Pendapatan Persaraan Berdaftar (RRIF)
Pada tahun pemegang RRSP berumur 71 tahun, baki RRSP mesti dibubarkan atau dialihkan kepada Dana Pendapatan Persaraan Berdaftar (RRIF) atau kepada anuiti. atau sebilangan penerima.
kadar cukai marginal pemegang akaun . Jika pemegang akaun mempunyai $300,000 yang disimpan untuk persaraan dan berumur 65 tahun, RRIF akan membayar kira-kira $1,000 sebulan. Jika $1,000 ini adalah satu-satunya sumber pendapatan, pemegang akaun akan dikenakan cukai pada kadar marginal 15%, meninggalkan kira-kira $850 setiap bulan. Pemegang akaun juga boleh menerima Pelan Pencen Kanada bulanan.
Pelan Simpanan Persaraan Berdaftar lwn. 401(k)s
Walaupun persamaan asasnya, RRSP dan 401(k)s juga mempunyai perbezaan:
RRSP boleh ditubuhkan melalui institusi kewangan; 401(k)s disediakan oleh majikan.
Had sumbangan RRSP boleh dibawa ke hadapan.
Caruman RRSP mungkin datang daripada potongan gaji atau sumbangan tunai (yang mungkin membawa kepada rebat cukai); 401(k)s dibiayai dengan potongan gaji.
401(k)s mempunyai penalti pengeluaran awal (walaupun terdapat pengecualian); RRSP tidak.
