Kontantbasislån

Hva er et kontantbasert lån?

Et kontantbasert lån er et lån der renter registreres som opptjent når betalingen samles inn. Vanligvis påløper det renteinntekter på lån, da det forutsettes regelmessig betaling av både hovedstol og renter. Men i tilfelle av misligholdte lån (eller lån som er blitt dårlige), er fortsatt betaling tvilsomt. Kontantbaserte lån er misligholdte lån, og renteinntekter kan bare registreres når midler faktisk er mottatt.

Vanligvis anses lån å ha gått dårlig når de er misligholdt i 90 dager, noe som betyr at låntakeren ikke har foretatt noen planlagte hovedstol eller rentebetalinger i minst den perioden. Ulike definisjoner kan gjelde for forbrukslån, boliglån og andre sikrede eiendeler.

Hvordan et kontantbasert lån fungerer

Lån går ofte i mislighold fordi låntakeren har falt i vanskelige tider eller gått tom for penger og ikke kan fortsette å betale. Banker vurderer vanligvis kontantbaserte lån som dårlig gjeld fordi det er usannsynlig at de vil være i stand til å samle inn på dem. Av denne grunn kan misligholdte lån utgjøre et stort problem for en bank. Når en bank har mange kontantbaserte lån på sine poster, kan aksjekursen lide. Misligholdte lån kan føre til at en bank taper penger, og de kan bety at en bank har mindre penger tilgjengelig for å låne ut til andre kunder.

I teorien er det fortsatt mulig at en debitor igjen kan begynne å betale på et misligholdt lån, men i praksis skjer dette sjelden, og bankene må finne ut en annen måte å samle inn på lånet. Hvordan en bank nærmer seg innkreving av lån på kontantbasis vil avhenge av hvorvidt lånet er sikret eller ikke. Hvis et misligholdt lån er sikret med en eiendel, for eksempel en bil eller bolig, kan banken forsøke å gjenopprette noen av tapene sine ved å utelukke eller ta tilbake den aktuelle eiendelen.

En annen mulighet banker har for å håndtere kontantbaserte lån er å selge dem til inkassobyråer eller investorer. Dette gjøres vanligvis med kontantbaserte lån som ikke er sikret med en eiendel som kan tas tilbake eller utelukkes. Banken kan selge misligholdte lån til redusert pris til et inkassobyrå, som deretter blir eier av den gjelden og kan forsøke å kreve inn på den, kanskje ved å gjøre opp med debitor for mindre enn det skyldige beløpet. Imidlertid kan en bank også danne et partnerskap med et inkassobyrå som kan hjelpe den med å forfølge betaling for kontantbaserte lån i bytte mot en prosentandel av eventuelle midler som er oppnådd derved.

Et kontantbasert lån er et lån som er gått dårlig, derfor et lån der renter registreres som opptjent først når betalingen er samlet inn.