Misligholdte lån (NPL)

Hva er et misligholdt lån (NPL)?

Et misligholdt lån (NPL) er et lån som er i mislighold på grunn av at låntakeren ikke har foretatt de planlagte betalingene i en spesifisert periode. Selv om de eksakte elementene i misligholdt status kan variere avhengig av det spesifikke lånets vilkår, er "ingen betaling" vanligvis definert som null betaling av enten hovedstol eller renter.

Den angitte perioden varierer også, avhengig av bransje og type lån. Generelt er imidlertid perioden 90 dager eller 180 dager.

Hvordan et misligholdt lån (NPL) fungerer

Et misligholdt lån (NPL) anses som misligholdt eller nær mislighold. Når et lån ikke gir resultater, er sjansen for at debitor betaler det i sin helhet betydelig lavere. Hvis debitor gjenopptar betalinger på en NPL, blir det et repeterende lån (RPL), selv om debitor ikke har tatt igjen alle de tapte betalingene.

I bankvirksomhet anses kommersielle lån som misligholdte dersom debitor har betalt null av renter eller hovedstol innen 90 dager, eller er 90 dager forfalt. For et forbrukslån klassifiserer 180 dager forfall det som et NPL.

Et lån er på etterskudd når avdrag eller rentebetaling er forsinket eller uteblitt. Et lån er misligholdt når långiver anser låneavtalen som brutt og debitor ikke klarer å oppfylle forpliktelsene.

typer misligholdte lån (NPLs)

En gjeld kan oppnå misligholdt lånstatus på flere måter. Eksempler på NPLer inkluderer:

• Et lån der 90 dagers renter har blitt kapitalisert, refinansiert eller forsinket på grunn av en avtale eller en endring av den opprinnelige avtalen.

– Et lån der betalingene er mindre enn 90 dager forsinket, men långiveren ikke lenger tror skyldneren vil foreta fremtidige betalinger.

• Et lån der forfallsdatoen for tilbakebetaling av hovedstol har inntruffet, men en del av lånet forblir utestående.

The Fair Debt Collection Practices Act forbyr visse fornærmende eller villedende praksiser for å samle inn på misligholdte personlige lån. Denne loven gjelder imidlertid bare for tredjeparts gjeldsinnkrevere eller gjeldsinvestorer, ikke den opprinnelige långiveren.

Offisielle definisjoner av misligholdte lån (NPLs)

Flere internasjonale finansmyndigheter tilbyr spesifikke retningslinjer for fastsettelse av misligholdte lån.

Den europeiske sentralbankens definisjon

Den europeiske sentralbanken (ECB) krever sammenlignbarhet av eiendeler og definisjoner for å vurdere risikoeksponeringer på tvers av sentralbanker i euroområdet. ECB spesifiserer flere kriterier som kan forårsake en NPL-klassifisering når den utfører stresstester på deltakende banker. ECB har utført en omfattende vurdering og utviklet kriterier for å definere lån som misligholdte hvis de er:

• 90 dager etter forfall, selv om de ikke er misligholdt eller svekket

• Svekket med hensyn til regnskapsspesifikasjonene for US GAAP og International Financial Reporting Standards (IFRS) banker

• Mislighold etter kapitalkravsforskriften

Et tillegg, utstedt i 2018, spesifiserte tidsrammen for långivere til å sette av midler til å dekke misligholdte lån: to til syv år, avhengig av om lånet var sikret eller ikke. Fra og med 2020 har långivere i eurosonen fortsatt misligholdte lån verdt 1 billion dollar på bok.

Det internasjonale pengefondets definisjon

Det internasjonale pengefondet (IMF) fastsetter også flere kriterier for misligholdte statlige lån.

IMF har definert misligholdte lån som de som har:

• Debitorer har ikke betalt renter eller avdrag på minst 90 dager eller mer

• Rentebetalinger tilsvarende 90 dager eller mer har blitt kapitalisert, refinansiert eller forsinket etter avtale

• Betalinger har blitt forsinket med mindre enn 90 dager, men kommer med høy usikkerhet eller ingen sikkerhet for at debitor vil foreta betalinger i fremtiden

Misligholdte lån kan skade kredittverdigheten til låntakeren, og gjøre det vanskeligere og dyrere å låne penger i fremtiden.

Misligholdslån (NPL) vs. Repeterende lån (RPL)

Misligholdte lån er de som er misligholdt. Repeterende lån er de som en gang var mislykkede og nå gir resultater igjen. De gjenytende lånene var en gang forfalte i minst 90 dager og fungerer nå igjen.

og har fortsatt å foreta betalinger som følge av konkursavtalen. En slik avtale lar vanligvis låntakeren bli oppdatert på gjelden sin via et lånemodifikasjonsprogram.

Eksempel på et misligholdt lån (NPL)

Se for deg en hypotetisk låntaker som ikke kan betale lånet på grunn av tap av jobb. Etter 90 dager uten betaling vil banken eller långiveren vurdere lånet som mislykket. Banken ville flytte lånet til deres misligholdsliste og fortsette å søke betaling for gjelden.

Det er flere veier tilgjengelig for kreditor. En av de vanligste måtene å samle inn gjelden på er å sende den til et inkassobyrå, som vil få utbetalt en prosentandel av pengene de får tilbake. Långiveren kan også selge gjelden til en gjeldskjøper til en brøkdel av pålydende. Selv om kreditor vil tape penger, er dette ofte et bedre økonomisk valg enn å prøve å samle inn på et misligholdt lån.

Låntakere med misligholdte lån kan være i stand til å forhandle med kreditorer om å ettergi deler av gjelden. Dette kan imidlertid skade kredittvurderingen deres, og gjøre det vanskeligere og dyrere å låne i fremtiden.

Bunnlinjen

Antall misligholdte lån har en tendens til å stige under økonomisk usikkerhet. Disse lånene er de der låntakere ikke (eller ikke kan) betale. Lånet går til NPL-status hvis ingen betaling mottas i en bestemt periode (vanligvis 90 eller 180 dager - avhengig av utlåner).

##Høydepunkter

• Noen banker velger å selge NPLs til andre banker eller investorer for å frigjøre kapital og/eller fokusere på å utføre lån som gir inntekter.

• Det internasjonale pengefondet anser lån som er mindre enn 90 dager forfalt som mislykkede hvis det er stor usikkerhet rundt fremtidige betalinger.

– Det er imidlertid ingen standard eller definisjon av NPL.

• I bank anses kommersielle lån som misligholdte dersom låntakeren er 90 dager forsinket.

• Et misligholdt lån (NPL) er et lån der låntakeren er i mislighold og ikke har foretatt noen planlagte betalinger av hovedstol eller renter i en viss tidsperiode.

##FAQ

Hva skjer med misligholdte lån?

Misligholdte lån kan selges av banker til andre banker eller investorer. Lånet kan også gå tilbake hvis låntakeren begynner å betale igjen. I andre tilfeller kan utlåner ta tilbake låntakerens sikkerhet for å tilfredsstille lånebalansen.

Hvorfor selger banker misligholdte lån?

Banker kan selge misligholdte lån for å fokusere på lånene som gir penger hver måned. Å selge lånene med rabatt kan være mer lønnsomt enn å prøve å samle inn penger fra en forsinket låntaker.

Hvordan løser du et misligholdt lån?

Å løse et misligholdt lån innebærer å komme tilbake på sporet med betalinger. Dette kan gjøres med en låneendringsavtale gjennom utlåner.

Hvem kjøper misligholdte lån?

Andre banker eller nødlidende gjeldsinvestorer kan vurdere å investere i misligholdte lån, så vel som eiendomsinvestorer.

Hva er årsakene til misligholdte lån?

Misligholdte lån har en tendens til å oppstå under økonomiske vanskeligheter når forsinkelser er høye. De skjer når låntakeren ikke klarer å foreta en betaling over en lengre periode (for eksempel 90 til 180 dager).