Kontantbaslån

Vad är ett kontantlån?

Ett kontantlån är ett lån där ränta bokförs som intjänad när betalningen samlas in. Vanligtvis periodiseras ränteintäkter på lån, eftersom regelbunden betalning av både kapital och ränta förutsätts. Men i fallet med nödlidande lån (eller förfallna lån) är fortsatta betalningar tveksamma. Kontantlån är nödlidande lån, och ränteintäkter kan endast registreras när medel faktiskt tas emot.

Vanligtvis anses lån ha blivit dåliga när de är i konkurs i 90 dagar, vilket innebär att låntagaren inte har gjort några planerade amorteringar eller räntebetalningar under åtminstone den perioden. Olika definitioner kan gälla för konsumentlån, bostadslån och andra säkrade tillgångar.

Hur ett kontantbaslån fungerar

Lån går ofta i konkurs eftersom låntagaren har hamnat i svåra tider eller har slut på pengar och inte kan fortsätta att betala. Banker överväger vanligtvis kontantlån med osäkra fordringar eftersom det är osannolikt att de kommer att kunna driva in på dem. Av denna anledning kan misslyckade lån utgöra ett stort problem för en bank. När en bank har många kontantlån på sina poster kan aktiekursen lida. Misslyckade lån kan få en bank att förlora pengar, och de kan innebära att en bank har mindre pengar tillgängliga att låna ut till andra kunder.

I teorin är det fortfarande möjligt att en gäldenär återigen kan börja göra betalningar på ett misslyckat lån, men i praktiken händer detta sällan, och bankerna måste hitta ett annat sätt att samla in på lånet. Hur en bank närmar sig att samla in på ett kontantlån beror på om lånet är säkrat eller inte. Om ett nödlidande lån är säkrat av en tillgång, såsom en bil eller ett hem, kan banken försöka återvinna en del av sina förluster genom att utmäta eller ta tillbaka tillgången i fråga.

Ett annat alternativ som banker har för att hantera kontantlån är att sälja dem till inkassobyråer eller investerare. Detta görs vanligtvis med kontantlån som inte är säkrade av en tillgång som kan återtas eller utmätas. Banken kan sälja misslyckade lån till ett reducerat pris till en inkassobyrå, som sedan blir ägare till den skulden och kan försöka driva in den, kanske genom att göra upp med gäldenären för mindre än det skyldiga beloppet. En bank kan dock också bilda ett partnerskap med en inkassobyrå som kan hjälpa den att betala för kontantlån i utbyte mot en procentandel av eventuella medel som erhållits därigenom.

Ett kontantlån är ett lån som gått dåligt, därför ett där ränta registreras som intjänad först när betalningen samlas in.