Modnet RRSP
Hva er en modnet RRSP?
En modnet registrert pensjonsspareplan (modnet RRSP) er en kanadisk pensjonsspareplan som er registrert hos den kanadiske regjeringen, og som har gått inn i fasen av å bli brukt til å produsere pensjonsinntekter for mottakeren.
A Registered Retirement Savings Plan (RRSP) er et innskuddsbasert pensjonsspare- og investeringsmiddel for ansatte og selvstendig næringsdrivende i Canada, tilsvarende 401(k)-planer i USA
Hvordan en modnet RRSP fungerer
En modnet RRSP ligner på et registrert pensjonsinntektsfond (RRIF) ved at de begge betaler pensjonsinntekt til mottakeren. En RRIF har imidlertid blitt overført til en transportør og omregistrert hos staten som et annet registrert finansielt instrument, og foretar regelmessige utbetalinger til livrentemottakeren. En modnet RRSP foretar ikke betalinger. For at mottakerne skal få penger ut av en modnet RRSP, må de foreta periodiske uttak.
Som med ansatte-sponsede 401(k) pensjonsordninger i Amerika, vokser eiendelene i statlig sponsede RRSP-kontoer skattefritt og blir ikke beskattet for kapitalgevinster, utbytte eller renter. Begge utsetter innbetalingen av skatt til pensjonisttilværelsen, da marginalskattesatsen for de fleste deltakere sannsynligvis vil være lavere enn i pensjonistens arbeidsår.
RRSP-forfallsalternativer
En RRSP forfaller lovlig i desember. 31 i året plandeltakeren fyller 71 år. På det tidspunktet kan en modnet RRSP konverteres til en hvilken som helst moden opsjon eller en kombinasjon av følgende:
Flytt noen eller alle RRSP-aktiva til en RRIF og begynn å motta årlige minimumsbetalinger fra RRIF-kontoen.
Bruk deler av eller hele RRSP-kontoen til å kjøpe en livrente og begynne å motta skattepliktige utbetalinger.
Kontanter deler av eller hele RRSP-kontoen, dokumenter uttaket på årets selvangivelse og betal den resulterende inntektsskatten.
Merk at en RRSP-deltaker ikke trenger å vente til fylte 71 år for å begynne å motta betalinger fra kontoene sine, så lenge RRSP-en konverteres til en RRIF eller en livrente når som helst før planens forfallsdato.
RRSP, TFSA og andre pensjonsinntektskilder
Etter oppstarten i 1957 var RRSP den eneste regjeringssponsede pensjonsplanen tilgjengelig for kanadiere i mer enn et halvt århundre. Det endret seg i 2009 da Tax-Free Savings Account (TFSA) trådte i kraft.
Canadas TFSA er noe sammenlignbar med Roth IRA i USA. Begge er skattefrie og finansiert med penger etter skatt. Begge gir skattefri vekst og midler, inkludert inntjening, er skattefrie ved uttak. Mens målet for både RRSP og TFSA er det samme, for å hjelpe kanadiere med å spare penger, er hver enkelt en unik sparebil med distinkte funksjoner.
I følge en CBIC-undersøkelse fra 2018 har eller forventer 51% av kanadiere å ha en RRSP som kilde til pensjonsinntekt, sammenlignet med 32% for den nylig etablerte TFSA. Imidlertid oppgir 57 % av kanadiere, spesielt eldre respondenter, fortsatt offentlige pensjoner og offentlige ytelser som den ledende kilden til deres nåværende eller fremtidige forventede pensjonsytelser. Arbeidsgiversponsede pensjonsordninger ble også ofte nevnt.
##Høydepunkter
Som en individuelt eid pensjonskonto vil en moden RRSP ikke automatisk utbetale pensjonsinntekter. I stedet må pensjonister foreta periodiske uttak fra kontoen.
En forfalt registrert pensjonsspareplan (RRSP) er en kanadisk pensjonsordning som ikke lenger er i akkumuleringsfasen (dvs. den har modnet).
En modnet RRSP har i stedet i oppgave å gi pensjonsinntekter til sine begunstigede.
