Kypsytetty RRSP
Mikä on kypsytetty RRSP?
Erääntynyt rekisteröity eläkesäästösuunnitelma (erityinen RRSP) on kanadalainen eläkesäästösuunnitelma, joka on rekisteröity Kanadan hallitukselle ja joka on siirtynyt vaiheeseen, jota käytetään tuottamaan eläketuloja edunsaajalle.
Rekisteröity eläkesäästösuunnitelma (RRSP) on maksuperusteinen eläkesäästö- ja sijoitusväline työntekijöille ja itsenäisille ammatinharjoittajille Kanadassa, samanlainen kuin 401(k) suunnitelma Yhdysvalloissa.
Kuinka kypsytetty RRSP toimii
RRSP on samanlainen kuin rekisteröity eläketulorahasto (RRIF), koska ne molemmat maksavat eläketulot edunsaajalle. RRIF on kuitenkin siirretty liikenteenharjoittajalle ja rekisteröity uudelleen hallitukseen eri rekisteröidyksi rahoitusvälineeksi, ja se suorittaa säännöllisiä maksuja annuitantille. Erääntynyt RRSP ei suorita maksuja. Jotta edunsaajat voivat saada rahaa erääntyneestä RRSP:stä, heidän on nostettava määräajoin.
Kuten työntekijöiden tukemissa 401(k)-eläkesuunnitelmissa Amerikassa, valtion tukemien RRSP-tilien varat kasvavat verovapaasti, eikä niitä veroteta pääomavoitoista, osingoista tai koroista. Molemmat lykkäävät verojen maksamista eläkkeelle asti, jolloin useimpien osallistujien marginaaliverokanta on todennäköisesti alhaisempi kuin eläkkeelle jääneen työvuosina.
RRSP-maturiteettivaihtoehdot
RRSP erääntyy laillisesti joulukuussa. 31 päivänä, jolloin järjestelyyn osallistuja täyttää 71 vuotta. Tuolloin erääntynyt RRSP voidaan muuntaa mihin tahansa erääntyneeksi optioksi tai seuraavien yhdistelmäksi:
Siirrä jotkin tai kaikki RRSP-varat RRIF:iin ja alat vastaanottaa vuosittaisia vähimmäismaksuja RRIF-tililtä.
Käytä RRSP-tiliä osittain tai kokonaan ostaaksesi annuiteettia ja alkaa saada veronalaisia maksuja.
Nosta RRSP-tili osittain tai kokonaan käteisellä, dokumentoi nosto kyseisen vuoden tuloveroilmoituksessa ja maksa tulovero.
Huomaa, että RRSP-osallistujan ei tarvitse odottaa 71 ikävuoteen asti voidakseen vastaanottaa maksuja tileiltään, kunhan RRSP muunnetaan RRIF:ksi tai annuiteettiksi milloin tahansa ennen suunnitelman eräpäivää.
RRSP, TFSA ja muut eläketulon lähteet
Sen perustamisen jälkeen vuonna 1957 RRSP oli ainoa hallituksen tukema eläkesuunnitelma, joka oli kanadalaisten saatavilla yli puoleen vuosisataan. Tilanne muuttui vuonna 2009, kun Tax-Free Savings Account (TFSA) astui voimaan.
Kanadan TFSA on jossain määrin verrattavissa Roth IRA:han Yhdysvalloissa. Molemmat ovat verovapaita ja rahoitetaan verojen jälkeisillä varoilla. Molemmat tarjoavat verovapaata kasvua ja varat, mukaan lukien tulot, ovat verovapaita nostettaessa. Vaikka sekä RRSP:n että TFSA:n tavoite on sama, auttaa kanadalaisia säästämään rahaa, jokainen on ainutlaatuinen säästöväline, jolla on omat ominaisuudet.
Vuoden 2018 CBIC-kyselyn mukaan 51 prosentilla kanadalaisista on tai odottaa saavansa RRSP:n eläketulon lähteenä, kun taas äskettäin perustetussa TFSA:ssa vastaava luku on 32 prosenttia. Kuitenkin 57 % kanadalaisista, varsinkin iäkkäämmistä vastaajista, mainitsee edelleen valtion eläkkeen ja valtionetuudet nykyisten tai tulevien odotettujen eläke-etuuksiensa johtavana lähteenä. Myös työnantajien rahoittamat eläkejärjestelyt mainittiin usein.
##Kohokohdat
Yksittäisen omistamana eläketilinä kypsä RRSP ei maksa automaattisesti eläketuloja. Sen sijaan eläkeläisten on nostettava tililtä määräajoin.
Erääntynyt rekisteröity eläkesäästösuunnitelma (RRSP) on kanadalainen eläkesuunnitelma, joka ei ole enää kertymisvaiheessa (eli se on erääntynyt).
Kypsyneen RRSP:n tehtävänä on sen sijaan tarjota edunsaajilleen eläketulot.
