Modnet RRSP
Hvad er en modnet RRSP?
En modnet registreret pensionsopsparingsplan (modnet RRSP) er en canadisk pensionsopsparing, der er registreret hos den canadiske regering, og som er gået ind i fasen, hvor den bliver brugt til at producere pensionsindkomst for modtageren.
En Registered Retirement Savings Plan (RRSP) er et pensionsopsparings- og investeringsmiddel med defineret bidrag for ansatte og selvstændige i Canada, svarende til 401(k)-ordninger i USA
Sådan fungerer en modnet RRSP
En modnet RRSP ligner en registreret pensionsindkomstfond (RRIF), idet de begge betaler pensionsindkomst til modtageren. En RRIF er imidlertid blevet overført til et luftfartsselskab og omregistreret hos regeringen som et andet registreret finansielt instrument og foretager regelmæssige betalinger til annuitanten. En modnet RRSP foretager ikke betalinger. For at modtagerne kan få penge ud af en modnet RRSP, skal de foretage periodiske hævninger.
Som med medarbejdersponsorerede 401(k) pensionsordninger i Amerika, vokser aktiverne på statssponsorerede RRSP-konti skattefrit og beskattes ikke for kapitalgevinster, udbytte eller renter. Begge forsinker betalingen af skat til pensionering, hvor marginalskatten for de fleste deltagere sandsynligvis vil være lavere end i pensionistens arbejdsår.
RRSP Løbetidsmuligheder
En RRSP udløber lovligt den 31. december i det år, hvor plandeltageren fylder 71 år. På det tidspunkt kan en moden RRSP konverteres til en hvilken som helst moden option eller en kombination af følgende:
Skift nogle eller alle RRSP-aktiver til en RRIF og begynd at modtage årlige minimumsbetalinger fra RRIF-kontoen.
Brug en del af eller hele RRSP-kontoen til at købe en livrente og begynde at modtage skattepligtige betalinger.
Kontant en del af eller hele RRSP-kontoen, dokumenter hævningen på det pågældende års selvangivelse og betal den resulterende indkomstskat.
Bemærk, at en RRSP-deltager ikke behøver at vente til 71 år for at begynde at modtage betalinger fra deres konti, så længe RRSP'en konverteres til en RRIF eller en livrente på et hvilket som helst tidspunkt før planens udløbsdato.
RRSP, TFSA og andre pensionsindkomstkilder
Efter starten i 1957 var RRSP den eneste regeringssponserede pensionsordning til rådighed for canadiere i mere end et halvt århundrede. Det ændrede sig i 2009, da den skattefrie opsparingskonto (TFSA) trådte i kraft.
Canadas TFSA kan i nogen grad sammenlignes med Roth IRA i USA. Begge er skattefri og finansieret med penge efter skat. Begge giver skattefri vækst, og midler, inklusive indtjening, er skattefrie ved udbetaling. Mens målet for både RRSP og TFSA er det samme, for at hjælpe canadiere med at spare penge, er hver enkelt et unikt sparemiddel med forskellige funktioner.
Ifølge en CBIC-undersøgelse fra 2018 har eller forventer 51% af canadierne at have en RRSP som en kilde til pensionsindkomst, sammenlignet med 32% for den nyligt etablerede TFSA. Men 57 % af canadierne, især ældre respondenter, nævner stadig offentlige pensioner og offentlige ydelser som den førende kilde til deres nuværende eller fremtidige forventede pensionsydelser. Arbejdsgiversponsorerede pensionsordninger blev også ofte nævnt.
Højdepunkter
Som en individuelt ejet pensionskonto vil en moden RRSP ikke automatisk udbetale pensionsindkomst. I stedet skal pensionister foretage periodiske hævninger fra kontoen.
En modnet registreret pensionsopsparingsplan (RRSP) er en canadisk pensionsordning, der ikke længere er i akkumuleringsfasen (dvs. den er modnet).
En modnet RRSP har i stedet til opgave at sørge for pensionsindkomst til sine begunstigede.
