Dojrzałe RRSP
Co to jest dojrza艂y RRSP?
Dojrza艂y zarejestrowany plan oszcz臋dno艣ci emerytalnych (dojrza艂y RRSP) to kanadyjski plan oszcz臋dno艣ci emerytalnych, kt贸ry jest zarejestrowany w rz膮dzie kanadyjskim i kt贸ry wszed艂 w faz臋 wykorzystywania do generowania dochodu emerytalnego dla beneficjenta.
Registered Retirement Savings Plan ( RRSP) to program oszcz臋dno艣ci emerytalnych o zdefiniowanej sk艂adce dla pracownik贸w i os贸b samozatrudnionych w Kanadzie, podobny do plan贸w 401(k) w USA
Jak dzia艂a dojrza艂y RRSP
Dojrza艂y RRSP jest podobny do zarejestrowanego funduszu emerytalnego (RRIF), poniewa偶 obaj wyp艂acaj膮 doch贸d emerytalny beneficjentowi. Jednak RRIF zosta艂 przeniesiony do przewo藕nika i ponownie zarejestrowany w rz膮dzie jako inny zarejestrowany instrument finansowy i dokonuje regularnych p艂atno艣ci na rzecz renty. Dojrza艂y RRSP nie dokonuje p艂atno艣ci. Aby beneficjenci mogli uzyska膰 pieni膮dze z dojrza艂ego RRSP, musz膮 dokonywa膰 okresowych wyp艂at.
Podobnie jak w przypadku sponsorowanych przez pracownik贸w plan贸w emerytalnych 401(k) w Ameryce, aktywa na sponsorowanych przez rz膮d kontach RRSP rosn膮 bez podatku i nie s膮 opodatkowane od zysk贸w kapita艂owych, dywidend lub odsetek. Oba op贸藕niaj膮 zap艂at臋 podatk贸w do czasu przej艣cia na emerytur臋, kiedy kra艅cowa stawka podatkowa dla wi臋kszo艣ci uczestnik贸w b臋dzie prawdopodobnie ni偶sza ni偶 w latach pracy emeryta.
Opcje zapadalno艣ci RRSP
RRSP prawnie dojrzewa w grudniu. 31 roku, w kt贸rym uczestnik planu osi膮ga wiek 71 lat. W tym czasie dojrza艂y RRSP mo偶e zosta膰 przekszta艂cony w dowoln膮 dojrza艂膮 opcj臋 lub kombinacj臋 nast臋puj膮cych element贸w:
Przenie艣 niekt贸re lub wszystkie aktywa RRSP do RRIF i zacznij otrzymywa膰 minimalne roczne p艂atno艣ci z konta RRIF.
Wykorzystaj cz臋艣膰 lub ca艂o艣膰 konta RRSP, aby kupi膰 rent臋 i zacz膮膰 otrzymywa膰 p艂atno艣ci podlegaj膮ce opodatkowaniu.
Wyp艂aci膰 cz臋艣膰 lub ca艂o艣膰 rachunku RRSP, udokumentowa膰 wyp艂at臋 na zeznaniu podatkowym za dany rok i zap艂aci膰 podatek dochodowy z tego tytu艂u.
Nale偶y zauwa偶y膰, 偶e uczestnik RRSP nie musi czeka膰 do uko艅czenia 71. roku 偶ycia, aby zacz膮膰 otrzymywa膰 p艂atno艣ci ze swojego konta, o ile RRSP jest przekszta艂cane w RRIF lub rent臋 w dowolnym momencie przed terminem zapadalno艣ci planu.
RRSP, TFSA i inne 藕r贸d艂a dochod贸w emerytalnych
Po powstaniu w 1957 r. RRSP by艂 jedynym sponsorowanym przez rz膮d planem emerytalnym dost臋pnym dla Kanadyjczyk贸w przez ponad p贸艂 wieku. Zmieni艂o si臋 to w 2009 roku, kiedy wesz艂o w 偶ycie Wolne od Podatku Konto Oszcz臋dno艣ciowe (TFSA).
Kanadyjska TFSA jest nieco por贸wnywalna do Roth IRA w USA. Oba s膮 zwolnione z podatku i finansowane z pieni臋dzy po opodatkowaniu. Oba zapewniaj膮 wzrost wolny od podatku, a fundusze, w tym zarobki, s膮 wolne od podatku po wyp艂acie. Chocia偶 cel zar贸wno RRSP, jak i TFSA jest taki sam, aby pom贸c Kanadyjczykom w oszcz臋dzaniu pieni臋dzy, ka偶dy z nich jest unikalnym wehiku艂em oszcz臋dno艣ciowym o odr臋bnych cechach.
Wed艂ug sonda偶u CBIC z 2018 r. 51% Kanadyjczyk贸w ma lub spodziewa si臋, 偶e b臋dzie mia艂o RRSP jako 藕r贸d艂o dochodu emerytalnego, w por贸wnaniu z 32% w przypadku niedawno ustanowionego TFSA. Jednak 57% Kanadyjczyk贸w, zw艂aszcza starszych respondent贸w, nadal podaje emerytur臋 i 艣wiadczenia rz膮dowe jako g艂贸wne 藕r贸d艂o ich obecnych lub przysz艂ych oczekiwanych 艣wiadcze艅 emerytalnych. Cz臋sto wspominano r贸wnie偶 o sponsorowanych przez pracodawc贸w planach emerytalnych.
##Przegl膮d najwa偶niejszych wydarze艅
Jako indywidualne konto emerytalne, dojrza艂y RRSP nie b臋dzie automatycznie wyp艂aca艂 dochodu emerytalnego. Zamiast tego emeryci musz膮 dokonywa膰 okresowych wyp艂at z konta.
Dojrza艂y zarejestrowany plan oszcz臋dno艣ci emerytalnych (RRSP) jest kanadyjskim planem emerytalnym, kt贸ry nie znajduje si臋 ju偶 w fazie akumulacji (tj. osi膮gn膮艂 dojrza艂o艣膰).
Dojrza艂y RRSP ma zamiast tego zapewni膰 dochody emerytalne swoim beneficjentom.
