Mognat RRSP

Vad är en mogen RRSP?

En förfallen registrerad pensionssparplan (matured RRSP) är en kanadensisk pensionssparplan som är registrerad hos den kanadensiska regeringen och som har gått in i fasen att användas för att producera pensionsinkomster för förmånstagaren.

A Registered Retirement Savings Plan (RRSP) är ett pensionssparande och investeringsinstrument med avgiftsbestämd pension för anställda och egenföretagare i Kanada, liknande 401(k)-planer i USA

Hur en mogen RRSP fungerar

En mognad RRSP liknar en registrerad pensionsinkomstfond (RRIF) genom att de båda betalar pensionsinkomster till förmånstagaren. En RRIF har dock överförts till en transportör och omregistrerats hos staten som ett annat registrerat finansiellt instrument och gör regelbundna betalningar till livräntetagaren. En förfallen RRSP gör inga betalningar. För att förmånstagare ska få ut pengar från en förfallen RRSP måste de göra regelbundna uttag.

Precis som med anställdssponsrade 401(k) pensionsplaner i Amerika växer tillgångarna på statligt sponsrade RRSP-konton skattefritt och beskattas inte för kapitalvinster, utdelningar eller räntor. Båda försenar betalningen av skatter till pensioneringen, då marginalskattesatsen för de flesta deltagare sannolikt är lägre än under pensionärens arbetsår.

RRSP Maturity Options

En RRSP förfaller juridiskt den 31 december det år då plandeltagaren fyller 71 år. Vid den tidpunkten kan en förfallen RRSP konverteras till valfri mogna option eller en kombination av följande:

1. Flytta några eller alla RRSP-tillgångar till en RRIF och börja ta emot minsta årliga betalningar från RRIF-kontot.

2. Använd en del av eller hela RRSP-kontot för att köpa en livränta och börja ta emot skattepliktiga betalningar.

3. Kontanta delar av eller hela RRSP-kontot, dokumentera uttaget på årets inkomstdeklaration och betala den resulterande inkomstskatten.

Observera att en RRSP-deltagare inte behöver vänta till 71 års ålder för att börja ta emot betalningar från sina konton, så länge som RRSP:n omvandlas till en RRIF eller en livränta när som helst före planens förfallodatum.

RRSP, TFSA och andra pensionsinkomstkällor

Efter starten 1957 var RRSP den enda statligt sponsrade pensionsplanen tillgänglig för kanadensare i mer än ett halvt sekel. Det ändrades 2009 när det skattefria sparkontot (TFSA) trädde i kraft.

Kanadas TFSA är något jämförbar med Roth IRA i USA. Båda är skattebefriade och finansierade med pengar efter skatt. Båda ger skattefri tillväxt och medel, inklusive intäkter, är skattefria vid uttag. Även om målet för både RRSP och TFSA är detsamma, för att hjälpa kanadensare att spara pengar, är var och en ett unikt sparmedel med distinkta funktioner.

Enligt en CBIC-undersökning från 2018 har eller förväntar sig 51% av kanadensarna att ha en RRSP som en källa till pensionsinkomst, jämfört med 32% för den nyligen etablerade TFSA. Men 57 % av kanadensarna, särskilt äldre svarande, nämner fortfarande statliga pensioner och statliga förmåner som den ledande källan till sina nuvarande eller framtida förväntade pensionsförmåner. Arbetsgivarsponsrade pensionsplaner nämndes också ofta.

Höjdpunkter

• Som ett individuellt ägt pensionskonto kommer en mogen RRSP inte automatiskt att betala ut pensionsinkomster. Istället måste pensionärer göra regelbundna uttag från kontot.

• En förfallen registrerad pensionssparplan (RRSP) är en kanadensisk pensionsplan som inte längre är i ackumuleringsfasen (dvs. den har förfallit).

– En mognad RRSP har istället till uppgift att tillhandahålla pensionsinkomster för sina förmånstagare.