Созревший RRSP
Что такое зрелый RRSP?
Зарегистрированный план пенсионных накоплений с погашением (RRSP с погашением) — это канадский план пенсионных накоплений, который зарегистрирован правительством Канады и вступил в фазу использования для получения пенсионного дохода для бенефициара.
Зарегистрированный пенсионный сберегательный план (RRSP) — это пенсионный сберегательный и инвестиционный инструмент с установленными взносами для сотрудников и самозанятых в Канаде, аналогичный планам 401(k) в США.
Как работает зрелый RRSP
RRSP со сроком погашения аналогичен зарегистрированному пенсионному фонду (RRIF) в том, что они оба выплачивают пенсионный доход бенефициару. Однако RRIF был передан перевозчику и перерегистрирован в правительстве в качестве другого зарегистрированного финансового инструмента и осуществляет регулярные платежи в пользу аннуитента. Созревший RRSP не производит платежей. Чтобы бенефициары могли получать деньги из RRSP со сроком погашения, они должны периодически снимать средства.
Как и в случае с пенсионными планами 401(k), спонсируемыми работниками в Америке, активы на счетах RRSP, спонсируемых государством, не облагаются налогом и не облагаются налогом на прирост капитала, дивиденды или проценты. Оба откладывают уплату налогов до выхода на пенсию, когда предельная налоговая ставка для большинства участников, вероятно, будет ниже, чем в течение трудовых лет пенсионера.
Варианты погашения RRSP
Срок действия RRSP по закону истекает 31 декабря того года, когда участнику плана исполняется 71 год. В это время RRSP с погашением может быть преобразован в любой опцион с погашением или в комбинацию следующего:
Перевести часть или все активы RRSP в фонд RRIF и начать получать минимальные ежегодные платежи со счета RRIF.
Используйте часть или весь счет RRSP, чтобы купить аннуитет и начать получать налогооблагаемые платежи.
Обналичить часть или все средства на счете RRSP, зафиксировать снятие средств в декларации о подоходном налоге за соответствующий год и заплатить полученный подоходный налог.
Обратите внимание, что участнику RRSP не нужно ждать 71 года, чтобы начать получать платежи со своих счетов, если RRSP конвертируется в RRIF или аннуитет в любое время до даты погашения плана.
RRSP, TFSA и другие источники пенсионного дохода
После своего создания в 1957 году RRSP был единственным спонсируемым государством пенсионным планом, доступным для канадцев более полувека. Ситуация изменилась в 2009 году, когда вступил в силу Безналоговый сберегательный счет (TFSA).
Канадская TFSA в чем-то сопоставима с Roth IRA в США. Оба они не облагаются налогом и финансируются за счет денег после уплаты налогов. Оба обеспечивают безналоговый рост, а средства, включая прибыль, не облагаются налогом при выводе. Хотя цель как RRSP, так и TFSA одинакова — помочь канадцам сэкономить деньги, каждый из них представляет собой уникальное средство сбережения со своими особенностями.
Согласно опросу CBIC 2018 года, 51% канадцев имеют или планируют иметь RRSP в качестве источника пенсионного дохода, по сравнению с 32% для недавно созданного TFSA. Тем не менее, 57% канадцев, особенно пожилых респондентов, по-прежнему называют государственные пенсии и государственные пособия основным источником своих текущих или будущих ожидаемых пенсионных пособий. Также часто упоминались пенсионные планы, спонсируемые работодателем.
Особенности
Будучи индивидуальным пенсионным счетом, зрелый RRSP не будет автоматически выплачивать пенсионный доход. Вместо этого пенсионеры должны периодически снимать деньги со счета.
Зрелый зарегистрированный пенсионный накопительный план (RRSP) — это канадский пенсионный план, который больше не находится в фазе накопления (т. е. созрел).
Вместо этого зрелому RRSP поручено обеспечивать пенсионный доход для своих бенефициаров.
