RRSP maturato
Che cos'è un RRSP maturato?
Un piano di risparmio pensionistico registrato maturato (RRSP maturato) è un piano di risparmio pensionistico canadese registrato presso il governo canadese e che è entrato nella fase di utilizzo per produrre reddito pensionistico per il beneficiario.
Un Registered Retirement Savings Plan (RRSP) è un risparmio pensionistico a contribuzione definita e un veicolo di investimento per dipendenti e lavoratori autonomi in Canada, simile ai piani 401 (k) negli Stati Uniti
Come funziona un RRSP maturato
Un RRSP maturato è simile a un fondo pensione registrato (RRIF) in quanto entrambi pagano il reddito pensionistico al beneficiario. Tuttavia, un RRIF è stato trasferito a un vettore e registrato nuovamente presso il governo come strumento finanziario registrato diverso ed effettua pagamenti regolari alla rendita. Un RRSP maturato non effettua pagamenti. Affinché i beneficiari possano ottenere denaro da un RRSP maturato, devono effettuare prelievi periodici.
Come con i piani pensionistici 401 (k) sponsorizzati dai dipendenti in America, le attività nei conti RRSP sponsorizzati dal governo crescono esentasse e non sono tassate per plusvalenze, dividendi o interessi. Entrambi ritardano il pagamento delle tasse fino al pensionamento, quando è probabile che l'aliquota fiscale marginale per la maggior parte dei partecipanti sia inferiore rispetto agli anni di lavoro del pensionato.
Opzioni di scadenza RRSP
Un RRSP matura legalmente il 31 dicembre dell'anno in cui il partecipante al piano raggiunge l'età di 71 anni. A quel punto, un RRSP maturato può essere convertito in qualsiasi opzione matura o in una combinazione di quanto segue:
Trasferisci alcune o tutte le attività RRSP in una RRIF e inizia a ricevere pagamenti annuali minimi dal conto RRIF.
Utilizzare parte o tutto il conto RRSP per acquistare una rendita e iniziare a ricevere pagamenti imponibili.
Incassare in tutto o in parte il conto RRSP, documentare il ritiro sulla dichiarazione dei redditi di quell'anno e pagare l'imposta sul reddito risultante.
Si noti che un partecipante RRSP non deve attendere fino all'età di 71 anni per iniziare a ricevere pagamenti dai propri conti, a condizione che l'RRSP venga convertito in un RRIF o in una rendita in qualsiasi momento prima della data di scadenza del piano.
RRSP, TFSA e altre fonti di reddito pensionistico
Dopo il suo inizio nel 1957, l'RRSP è stato l'unico piano pensionistico sponsorizzato dal governo disponibile per i canadesi per più di mezzo secolo. La situazione è cambiata nel 2009 quando è entrato in vigore il Conto di risparmio esentasse (TFSA).
La TFSA canadese è in qualche modo paragonabile alla Roth IRA negli Stati Uniti. Entrambi sono esenti da tasse e finanziati con denaro al netto delle tasse. Entrambi forniscono una crescita esentasse e i fondi, compresi i guadagni, sono esentasse al momento del ritiro. Sebbene l'obiettivo di RRSP e TFSA sia lo stesso, aiutare i canadesi a risparmiare denaro, ciascuno è un veicolo di risparmio unico con caratteristiche distinte.
Secondo un sondaggio CBIC del 2018, il 51% dei canadesi ha o prevede di avere un RRSP come fonte di reddito pensionistico, rispetto al 32% del TFSA istituito più di recente. Tuttavia, il 57% dei canadesi, in particolare gli intervistati più anziani, cita ancora la pensione governativa e i benefici del governo come la principale fonte dei loro benefici pensionistici attesi attuali o futuri. Sono stati spesso citati anche i piani pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro.
Mette in risalto
In quanto conto pensionistico di proprietà individuale, un RRSP maturo non verserà automaticamente il reddito pensionistico. Invece, i pensionati devono effettuare prelievi periodici dal conto.
Un piano pensionistico registrato maturato (RRSP) è un piano pensionistico canadese che non è più nella fase di accumulazione (cioè è maturato).
Un RRSP maturato ha invece il compito di fornire un reddito pensionistico per i suoi beneficiari.
