ЗЗЗЗ Лучший

Что было ZZZZ лучше?

ZZZZ Best была компанией по чистке и реставрации ковров, основанной Барри Минкоу, которая служила прикрытием для известной схемы Понци. Компания стала публичной в декабре 1986 года и быстро была оценена более чем в 300 миллионов долларов. Однако всего через семь месяцев после первичного публичного размещения акций (IPO) ZZZZ Best обанкротилась, а ее активы были проданы с аукциона примерно за 64 000 долларов.

Понимание ZZZZ Best

Барри Минкоу сформировал ZZZZ Best в гараже своих родителей. Бизнес работал плохо, и 15-летнюю Минкоу часто заваливали жалобами клиентов и просьбами поставщиков о взыскании долгов. Чтобы создать иллюзию прибыльного бизнеса, Минкоу начал совершать преступные действия, такие как подделка чеков,. кражи, мошенничество со страховкой и мошенничество, чтобы финансировать операции и платить поставщикам.

Через несколько лет после основания ZZZZ Best Минкоу запустил фиктивный бизнес по восстановлению и оценке страховых компаний. Во время своей деятельности ZZZZ Best был в центре схемы с кредитными картами, в которой участвовали мошеннические платежи на сумму более 70 000 долларов. Хотя Минкоу возложил вину на подрядчиков и сотрудников, он возместил ущерб всем жертвам, кроме одной: у домохозяйки украли несколько сотен долларов.

Схема и падение

Минкоу и деловой партнер Том Пэджетт создали фиктивную компанию Interstate Appraisal Service, чтобы выманивать у банков и других кредитных учреждений миллионы долларов. Том Пэджетт, специалист по урегулированию страховых случаев, вступил в сговор с Минкоу, чтобы подделать документы, подтверждающие, что ZZZZ Best выполняет реставрационные работы, и использовать Interstate Appraisal Services в качестве источника для проверки требований. Инвесторы и банкиры все чаще проявляли интерес к ZZZZ Best на основании мошеннических финансовых отчетов,. подготовленных фирмой Минкоу.

Барри Минкоу утверждал, что его мошеннические действия были вызваны необходимостью отомстить организованной преступности.

По мере того, как схема Понци продолжалась, ZZZZ Best испытывала серьезные проблемы с денежными потоками . В качестве решения Минкоу планировал приобрести KeyServ, авторизованную компанию Sears по чистке ковров, за 25 миллионов долларов. По словам Минкоу, доходы от KeyServ обеспечат достаточный денежный поток, чтобы положить конец схеме Понци. Перед тем, как сделка была закрыта, брошенная домохозяйка разожгла кампанию против ZZZZ Best, которая разоблачит не только мошенничество, совершенное против нее.

LA Times опубликовала ее историю, из-за которой цена акций ZZZZ Best резко упала. Кредиторы начали отзывать свои кредиты, и начались дополнительные расследования, раскрывающие темную паутину обмана и мошенничества Минкоу. В конце концов, правда о фиктивных компаниях была раскрыта, и схема Понци была разоблачена.

Как аудиторы были введены в заблуждение

Для запуска IPO Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) требует, чтобы фирма составила проспект,. который должен включать набор проверенных финансовых отчетов. Независимая сертифицированная аудиторская фирма Ernst & Whinney (теперь Ernst & Young) провела аудит финансовой отчетности ZZZZ Best, чтобы составить мнение о том, не содержит ли финансовая отчетность существенных искажений.

Предполагая, что независимая третья сторона предоставила документы, CPA использовали фальшивые оценочные документы для проведения аудита. Когда фирма CPA попросила посетить место клиента, ремонтирующего здание, Минкоу и его партнеры арендовали здание и создали фиктивный сайт вакансий клиента.

Minkow После ZZZZ Лучший

В январе 1988 года большое жюри предъявило Минкову и 11 другим инсайдерам компании обвинения в рэкете, отмывании денег, мошенничестве с ценными бумагами, растрате, мошенничестве с использованием почты, банковском мошенничестве и уклонении от уплаты налогов. Отдельно Минкоу также было предъявлено обвинение в мошенничестве с кредитными картами. Примерно через год Минкоу был признан виновным по всем пунктам обвинения, приговорен к 25 годам тюремного заключения и выплате компенсации в размере более 26 миллионов долларов.

После досрочного освобождения в 1995 году он стал рукоположенным служителем и служил пастором церкви в Калифорнии. Минкоу неофициально расследовал и сообщил о других схемах Понци. Благодаря этому успеху он сформировал мошеннический Институт обнаружения мошенничества.

В 2011 году он снова был осужден за мошенничество и приговорен к пяти годам лишения свободы. Было обнаружено, что во время съемок и создания своей биографии он одновременно использовал свою компанию по борьбе с мошенничеством для коротких акций компаний, которые он расследовал. Несколько лет спустя Минкоу был приговорен к дополнительным пяти годам тюремного заключения за мошенничество в его церкви и уклонение от уплаты налогов. Баланс его реституции увеличился в десять раз до 612 миллионов долларов.

ZZZZ Лучшие часто задаваемые вопросы

Нижняя линия

Компания Барри Минкоу ZZZZ Best совершила серьезное мошенничество и является одной из самых известных схем Понци в истории. Несмотря на то, что Барри был досрочно освобожден из тюрьмы, он упустил второй шанс и в конечном итоге попал в гораздо большие неприятности и снова оказался в тюрьме. Хотя существует несколько кинематографических версий его истории, он ни в коем случае не является образцом для подражания. ZZZZ Best была отличной компанией на бумаге и в какой-то момент была оценена более чем в четверть миллиарда долларов, а вскоре после этого обанкротилась.

Особенности

• Минкоу и его деловой партнер Том Пэджетт создали фальшивую компанию под названием Interstate Appraisal, чтобы обманывать финансовые учреждения на миллионы.

• ZZZZ Best была компанией, созданной как прикрытие для схемы Понци.

• Его основатель Барри Минкоу участвовал в ряде преступных действий, включая мошенничество со страховкой и чек-кайтинг.

• Мошенничество было обнаружено женщиной, которая гналась за бумажным следом из-за переплаты всего в несколько сотен долларов.

• В конце концов Минков был приговорен к 25 годам лишения свободы за мошенничество. Когда его освободили, он снова был осужден за мошенничество и приговорен еще к пяти годам.

ЧАСТО ЗАДАВАЕМЫЕ ВОПРОСЫ

Снимается ли фильм о Барри Минкоу?

В 2011 году был снят фильм Барри Минкоу, который в конечном итоге был выпущен в 2018 году под названием ** Мошенник **. Во время съемок Барри был арестован и признал себя виновным в инсайдерской торговле. В январе 2022 года на Discovery+ был выпущен документальный сериал под названием King of the Con.

Как было обнаружено лучшее мошенничество ZZZZ?

Минкоу посетило его прошлое, когда домохозяйка, с которой Минкоу переплатил всего несколько сотен долларов, выследила нескольких других, которых Минкоу обманул. Когда домохозяйка обнаружила остальных, она сообщила о своих выводах в Los Angeles Times. Затем газета опубликовала статью, разоблачающую относительно мелкое мошенничество Минкоу. Это вызвало эффект домино, и ZZZZ Best быстро разоблачили как схему Понци.

Каким процедурам бухгалтерского учета ZZZZ Best не следовала?

ZZZZ Best потерпела неудачу, потому что это была схема Понци, поэтому, по сути, компания почти не следовала надлежащим бухгалтерским процедурам. Однако потребовалось, чтобы компания стала публичной, прежде чем мошенничество было обнаружено, поэтому существует аргумент, что Минкоу был достаточно опытен в своем бухгалтерском учете.

Когда Барри Минкоу вышел из тюрьмы?

Барри Минкоу был освобожден из тюрьмы совсем недавно, в 2018 году, после отбытия срока за инсайдерскую торговлю и растрату в своей церкви. До этого осуждения он отбыл значительный срок тюремного заключения с 1989 по 1995 год, выйдя на свободу всего через шесть лет из своего 25-летнего срока.