ZZZZ En İyisi

ZZZZ En İyi Hangisiydi?

ZZZZ Best, Barry Minkow tarafından kurulan ve ünlü bir Ponzi planı için paravan olarak hizmet veren bir halı temizleme ve restorasyon şirketiydi. Şirket Aralık 1986'da halka açıldı ve kısa sürede 300 milyon doların üzerinde değer kazandı. Bununla birlikte, ilk halka arzın (IPO) sadece yedi ay içinde , ZZZZ Best iflas etti ve varlıkları yaklaşık 64.000 $'a açık artırmaya çıkarıldı.

ZZZZ'yi En İyi Anlamak

Barry Minkow, ailesinin garajında ZZZZ Best'i kurdu. İş performansı kötüydü ve 15 yaşındaki Minkow sık sık müşteri şikayetleri ve tedarikçi toplama talepleriyle dolup taşıyordu. Karlı bir iş yanılsaması yaratmak için Minkow, operasyonları finanse etmek ve tedarikçilere ödeme yapmak için çek uçurma,. hırsızlık, sigorta dolandırıcılığı ve dolandırıcılık gibi suç eylemleri gerçekleştirmeye başladı .

ZZZZ Best'in kuruluşundan sonraki birkaç yıl içinde Minkow, hayali sigorta restorasyonu ve değerlendirme işlerini başlattı. Aktif iken, ZZZZ Best, 70.000 doların üzerinde dolandırıcılık masraflarını içeren bir kredi kartı planının merkezindeydi. Minkow, suçu müteahhitlere ve çalışanlara yüklese de, biri hariç tüm kurbanlara geri ödedi: bir ev kadını birkaç yüz doları dolandırdı.

Plan ve Çöküş

Minkow ve iş ortağı Tom Padgett, bankaları ve diğer kredi kuruluşlarını milyonlarca doları dolandırmak için Interstate Appraisal Service adlı hayali bir şirket kurdu. Bir sigorta tazminatı ayarlayıcısı olan Tom Padgett, restorasyon çalışmaları için ZZZZ Best'i kredilendiren belgeler oluşturmak ve talepleri doğrulamak için Kaynak olarak Eyaletler Arası Değerlendirme Hizmetlerini kullanmak için Minkow ile işbirliği yaptı. Giderek, yatırımcılar ve bankacılar , Minkow'un firması tarafından üretilen hileli mali tablolara dayanarak ZZZZ Best'e ilgi duymaya başladı.

Barry Minkow, hileli eylemlerinin organize suçları geri ödeme ihtiyacından kaynaklandığını iddia etti.

Ponzi planı devam ederken, ZZZZ Best önemli nakit akışı sorunları yaşadı. Çözüm olarak Minkow, Sears'ın yetkili halı temizleyicisi KeyServ'i 25 milyon dolara satın almayı planladı. Minkow'a göre, KeyServ'den elde edilen gelirler Ponzi planını sona erdirmek için yeterli nakit akışı sağlayacak. Anlaşma kapatılmadan önce, terk edilen ev kadını, ZZZZ Best'e karşı, kendisine karşı işlenen sahtekarlıktan daha fazlasını ortaya çıkaracak bir kampanya başlattı.

LA Times, ZZZZ Best'in hisse senedi fiyatının keskin bir şekilde düşmesine neden olan hikayesini yayınladı. Borç verenler kredilerini almaya başladılar ve Minkow'un karanlık aldatma ve dolandırıcılık ağını çözerek daha fazla soruşturma başladı. Sonunda hayali şirketlerin arkasındaki gerçek ortaya çıktı ve Ponzi şeması ortaya çıktı.

Denetçiler Nasıl Yanıltıldı?

Bir halka arz başlatmak için, Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC), bir firmanın bir dizi denetlenmiş mali tablo içermesi gereken bir izahname hazırlamasını gerektirir. Bağımsız yeminli mali müşavir (CPA) firması Ernst & Whinney (şimdi Ernst & Young), mali tabloların önemli yanlışlık içerip içermediği konusunda bir görüş sağlamak için ZZZZ Best'in mali tablolarını denetledi.

Belgeleri bağımsız bir üçüncü tarafın sağladığını varsayarak, CPA'lar denetimini gerçekleştirmek için sahte değerlendirme belgeleri kullandı. CPA firması bir bina yenileme müşteri sitesini ziyaret etmek istediğinde, Minkow ve ortakları bir bina kiraladı ve sahte bir müşteri şantiyesi oluşturdu.

ZZZZ En İyisinden Sonra Minkow

Ocak 1988'de, Minkow ve diğer 11 şirket çalışanı, büyük bir jüri tarafından şantaj, kara para aklama, menkul kıymetler dolandırıcılığı, zimmete para geçirme, posta dolandırıcılığı, banka dolandırıcılığı ve vergi kaçakçılığı suçlamalarıyla suçlandı. Ayrı olarak, Minkow'un kredi kartı dolandırıcılığı sayıları da belirtildi. Yaklaşık bir yıl sonra, Minkow tüm suçlamalardan suçlu bulundu, 25 yıl hapis cezasına çarptırıldı ve 26 milyon doların üzerinde tazminat ödemesi emredildi.

1995'te erken salıverilmesinden sonra, atanmış bir bakan oldu ve Kaliforniya'da bir kilisenin papazı olarak görev yaptı. Minkow gayri resmi olarak araştırdı ve diğer Ponzi planlarını bildirdi. Bu başarının ardından sahte Fraud Discovery Institute'u kurdu.

2011 yılında yine dolandırıcılıktan hüküm giydi ve beş yıl hapis cezasına çarptırıldı. Biyografisini çekerken ve üretirken, aynı zamanda dolandırıcılık karşıtı şirketini, araştırdığı şirketlerin stoklarını azaltmak için kullandığı keşfedildi. Birkaç yıl sonra, Minkow kilisesini dolandırmak ve vergi kaçırmaktan beş yıl daha hapis cezasına çarptırıldı. İade bakiyesi on kat artarak 612 milyon dolara ulaştı.

ZZZZ En Sık Sorulan Sorular

Alt çizgi

Barry Minkow'un şirketi ZZZZ Best ciddi bir sahtekarlık yaptı ve tarihteki en iyi bilinen Ponzi planlarından biri. Barry hapisten erken salıverilmiş olsa da, ikinci şansı çarçur etti ve sonunda çok daha büyük bir belaya bulaştı ve tekrar hapse girdi. Hikayesinin birden fazla sinema versiyonu olmasına rağmen, hiçbir şekilde bir rol model değildir. ZZZZ Best, kağıt üzerinde mükemmel bir şirketti ve bir noktada çeyrek milyar doların üzerinde bir değere sahipti, kısa bir süre sonra iflas etti.

##Öne çıkanlar

• Minkow ve iş ortağı Tom Padgett, milyonlarca finans kuruluşunu dolandırmak için Interstate Appraisal adlı sahte bir şirket kurdu.

• ZZZZ Best, bir Ponzi planı için paravan olarak kurulmuş bir şirketti.

• Kurucusu Barry Minkow, sigorta dolandırıcılığı ve çek sahtekarlığı da dahil olmak üzere bir dizi suç eylemi gerçekleştirdi.

• Dolandırıcılık, sadece birkaç yüz dolarlık bir fazla ödeme nedeniyle kağıt izini takip eden bir kadın tarafından keşfedildi.

• Minkow sonunda dolandırıcılıktan 25 yıl hapis cezasına çarptırıldı. Serbest bırakıldığında tekrar dolandırıcılıktan hüküm giydi ve beş yıl daha hapis cezasına çarptırıldı.

##SSS

Bir Barry Minkow Filmi Yapılıyor mu?

2011'de yapılan ve sonunda 2018'de gösterime giren Con-Man adlı bir Barry Minkow filmi vardı. Çekimler sırasında Barry tutuklandı ve içeriden öğrenenlerin ticareti suçlamalarından suçlu bulundu. Ocak 2022'de Discovery+'da King of the Con adlı bir belgesel dizisi yayınlandı.

ZZZZ'nin En İyi Sahtekarlığı Nasıl Keşfedildi?

Minkow tarafından sadece birkaç yüz dolar fazla ücretlendirilen bir ev kadını, Minkow'un dolandırdığı birkaç kişiyi daha takip ettiğinde geçmişi tarafından ziyaret edildi. Ev kadını diğerlerini bulduğunda, bulgularını Los Angeles Times'a aktardı. Gazete daha sonra Minkow'un nispeten küçük sahtekarlığını ortaya çıkaran bir haber yayınladı. Bu bir domino etkisine neden oldu ve ZZZZ Best hızla bir Ponzi şeması olarak ortaya çıktı.

ZZZZ Hangi Muhasebe Prosedürlerini En İyi Yapamadı?

ZZZZ Best, bir Ponzi planı olduğu için başarısız oldu, bu nedenle, özünde, şirket neredeyse hiç uygun muhasebe prosedürü uygulamadı. Ancak, dolandırıcılık keşfedilmeden önce şirketin halka açılması gerekti, bu nedenle Minkow'un muhasebe konusunda oldukça yetenekli olduğuna dair bir argüman var.

Barry Minkow Hapishaneden Ne Zaman Çıktı?

Barry Minkow, içeriden öğrenenlerin ticareti ve kilisesinden zimmete para geçirmek için hapis yattıktan sonra en son 2018'de hapishaneden serbest bırakıldı. Bu mahkumiyetten önce, 1989'dan 1995'e kadar önemli bir hapis cezasına çarptırıldı ve 25 yıllık cezasının sadece altı yılında serbest bırakıldı.