zzzz mejor
驴Qu茅 fue lo mejor de ZZZZ?
ZZZZ Best era una empresa de limpieza y restauraci贸n de alfombras fundada por Barry Minkow que sirvi贸 como fachada para un famoso esquema Ponzi. La empresa se hizo p煤blica en diciembre de 1986 y r谩pidamente se valor贸 en m谩s de 300 millones de d贸lares. Sin embargo, solo siete meses despu茅s de la oferta p煤blica inicial (OPI), ZZZZ Best quebr贸 y sus activos se subastaron por aproximadamente $64,000.
Entender ZZZZ mejor
Barry Minkow form贸 ZZZZ Best en el garaje de sus padres. El negocio funcion贸 mal y Minkow, de 15 a帽os, a menudo se vio inundado con quejas de clientes y solicitudes de cobro de proveedores. Para crear la ilusi贸n de un negocio rentable, Minkow comenz贸 a cometer actos delictivos, como cheques fraudulentos,. robos, estafas de seguros y fraude, para financiar operaciones y pagar a los proveedores.
A los pocos a帽os de la creaci贸n de ZZZZ Best, Minkow lanz贸 negocios ficticios de restauraci贸n y tasaci贸n de seguros. Mientras estaba activo, ZZZZ Best estuvo en el centro de un esquema de tarjeta de cr茅dito que involucr贸 m谩s de $70,000 en cargos fraudulentos. Aunque Minkow culp贸 a los contratistas y empleados, pag贸 a todas las v铆ctimas excepto a una: un ama de casa estafada con unos cientos de d贸lares.
El esquema y la ca铆da
Minkow y su socio comercial Tom Padgett crearon una empresa ficticia, Interstate Appraisal Service, para defraudar a bancos y otras instituciones crediticias por millones de d贸lares. Tom Padgett, un ajustador de reclamos de seguros, conspir贸 con Minkow para falsificar documentos que acreditaban a ZZZZ Best por el trabajo de restauraci贸n y usar Interstate Appraisal Services como fuente para verificar los reclamos. Cada vez m谩s, los inversionistas y banqueros desarrollaron un inter茅s en ZZZZ Best basado en estados financieros fraudulentos producidos por la firma de Minkow.
Barry Minkow afirm贸 que sus acciones fraudulentas fueron impulsadas por la necesidad de pagar al crimen organizado.
A medida que continuaba el esquema Ponzi, ZZZZ Best experiment贸 importantes problemas de flujo de caja. Como soluci贸n, Minkow plane贸 adquirir KeyServ, el limpiador de alfombras autorizado de Sears, por $25 millones. Seg煤n Minkow, los ingresos de KeyServ proporcionar铆an suficiente flujo de efectivo para terminar con el esquema Ponzi. Antes de que se cerrara el trato, el ama de casa abandonada desat贸 una campa帽a contra ZZZZ Best que expondr铆a m谩s que el fraude cometido contra ella.
El LA Times present贸 su historia, lo que provoc贸 que el precio de las acciones de ZZZZ Best cayera dr谩sticamente. Los prestamistas comenzaron a cobrar sus pr茅stamos y comenzaron m谩s investigaciones, desentra帽ando la oscura red de enga帽o y fraude de Minkow. Finalmente, se revel贸 la verdad detr谩s de las empresas ficticias y se expuso el esquema Ponzi.
C贸mo se enga帽贸 a los auditores
Para lanzar una oferta p煤blica inicial, la Comisi贸n de Bolsa y Valores (SEC) requiere que una empresa compile un prospecto,. que debe incluir un conjunto de estados financieros auditados. La firma independiente de contadores p煤blicos autorizados (CPA) Ernst & Whinney (ahora Ernst & Young) audit贸 las finanzas de ZZZZ Best para emitir una opini贸n sobre si los estados financieros estaban libres de errores importantes.
Asumiendo que un tercero independiente proporcion贸 la documentaci贸n, los CPA utilizaron documentos de tasaci贸n falsos para realizar su auditor铆a. Cuando la firma de CPA solicit贸 visitar el sitio de un cliente que estaba renovando un edificio, Minkow y sus asociados alquilaron un edificio y crearon un sitio de trabajo falso para el cliente.
Minkow despu茅s de ZZZZ Mejor
En enero de 1988, Minkow y otros 11 miembros de la empresa fueron acusados por un gran jurado de cargos de extorsi贸n, lavado de dinero, fraude de valores, malversaci贸n de fondos, fraude postal, fraude bancario y evasi贸n de impuestos. Por separado, Minkow tambi茅n fue acusado de cargos de fraude con tarjetas de cr茅dito. Aproximadamente un a帽o despu茅s, Minkow fue declarado culpable de todos los cargos, fue sentenciado a 25 a帽os de prisi贸n y se le orden贸 pagar m谩s de $26 millones en restituci贸n.
Despu茅s de su liberaci贸n anticipada en 1995, se convirti贸 en ministro ordenado y se desempe帽贸 como pastor de una iglesia en California. Minkow investig贸 informalmente y denunci贸 otros esquemas Ponzi. A partir de este 茅xito, form贸 el fraude Fraud Discovery Institute.
En 2011, fue nuevamente condenado por fraude y sentenciado a cinco a帽os de prisi贸n. Se descubri贸 que mientras filmaba y produc铆a su biograf铆a, al mismo tiempo estaba usando su empresa antifraude para vender acciones en corto de las empresas que estaba investigando. Unos a帽os m谩s tarde, Minkow fue sentenciado a cinco a帽os adicionales de prisi贸n por defraudar a su iglesia y evasi贸n de impuestos. Su saldo de restituci贸n se ha multiplicado por diez a $ 612 millones.
ZZZZ Las mejores preguntas frecuentes
La l铆nea de fondo
La empresa de Barry Minkow, ZZZZ Best, cometi贸 un grave fraude y es uno de los esquemas Ponzi m谩s conocidos de la historia. A pesar de que Barry fue liberado de prisi贸n antes de tiempo, desperdici贸 la segunda oportunidad y finalmente termin贸 en un problema mucho mayor y termin贸 nuevamente en prisi贸n. Aunque existen m煤ltiples versiones cinematogr谩ficas de su historia, de ninguna manera es un modelo a seguir. ZZZZ Best era una excelente empresa en papel y en un momento estuvo valorada en m谩s de un cuarto de bill贸n de d贸lares, y poco despu茅s quebr贸.
Reflejos
Minkow y su socio comercial Tom Padgett crearon una empresa falsa llamada Interstate Appraisal para defraudar a las instituciones financieras por millones.
ZZZZ Best era una empresa creada como fachada de un esquema Ponzi.
Su fundador, Barry Minkow, se involucr贸 en una variedad de actos delictivos que incluyen estafas de seguros y cheques fraudulentos.
El fraude fue descubierto por una mujer que sigui贸 el rastro del papel, todo debido a un sobrecargo de solo unos cientos de d贸lares.
Minkow finalmente fue sentenciado a 25 a帽os de prisi贸n por fraude. Al ser liberado, termin贸 nuevamente condenado por estafa y sentenciado a cinco a帽os m谩s.
PREGUNTAS M脕S FRECUENTES
驴Se est谩 haciendo una pel铆cula de Barry Minkow?
Hubo una pel铆cula de Barry Minkow realizada en 2011 que finalmente se estren贸 en 2018, titulada Con-Man. Durante la filmaci贸n, Barry fue arrestado y se declar贸 culpable de cargos de abuso de informaci贸n privilegiada. En enero de 2022, Discovery+ lanz贸 una serie documental titulada King of the Con.
驴C贸mo se descubri贸 el fraude de ZZZZ Best?
Minkow fue visitado por su pasado cuando un ama de casa a la que Minkow le cobr贸 de m谩s unos pocos cientos de d贸lares rastre贸 a algunos otros a los que Minkow hab铆a estafado. Cuando el ama de casa localiz贸 a los dem谩s, transmiti贸 sus hallazgos a Los Angeles Times. Luego, el peri贸dico public贸 una historia que expon铆a el fraude relativamente menor de Minkow. Esto provoc贸 un efecto domin贸 y ZZZZ Best fue r谩pidamente descubierto como un esquema Ponzi.
驴Qu茅 procedimientos contables no sigui贸 ZZZZ Best?
ZZZZ Best fracas贸 porque era un esquema Ponzi, por lo que, en esencia, la empresa casi no sigui贸 los procedimientos contables adecuados. Sin embargo, la compa帽铆a tuvo que salir a bolsa antes de que se descubriera el fraude, por lo que existe un argumento de que Minkow era bastante h谩bil con su contabilidad.
驴Cu谩ndo sali贸 Barry Minkow de prisi贸n?
Barry Minkow fue liberado de prisi贸n m谩s recientemente en 2018 despu茅s de cumplir una condena por tr谩fico de informaci贸n privilegiada y malversaci贸n de fondos de su iglesia. Antes de esa condena, cumpli贸 una sentencia de c谩rcel significativa de 1989 a 1995, siendo liberado solo seis a帽os despu茅s de su sentencia de 25 a帽os.
