可疑活动报告 (SAR)
什么是可疑活动报告 (SAR)？
可疑活动报告 (SAR) 是根据1970 年银行保密法(BSA) 提供的一种工具，用于监控通常不会在其他报告（例如货币交易报告）下标记的可疑活动。 SAR 在 1996 年成为报告可疑活动的标准表格。
SAR 几乎可以涵盖任何不寻常的活动。如果某项活动引起账户持有人试图隐瞒某事或进行非法交易的怀疑，则该活动可能被包括在 SAR 中。
了解可疑活动报告 (SAR)
SAR 由观察账户中可疑活动的金融机构提交。该报告已提交给金融犯罪执法网络（FinCEN），后者将调查此事件。 FinCEN 是美国财政部的一个部门。
金融机构有责任在 30 天内就他们认为可疑或异常的任何账户活动提交报告。如有必要，可以延长不超过 60 天以收集更多证据。该机构不需要证明已经发生犯罪的证据。客户不会收到有关其帐户已提交 SAR 的通知。
FinCen 要求金融机构提交的 SAR 表格来识别所报告的可疑活动的五个基本要素：
谁在进行可疑活动？
使用了哪些工具或机制？
可疑活动何时发生？
它发生在哪里？
为什么申报者认为该活动可疑？
此外，操作方法（或者，活动是如何进行的？）也需要包含在报告中。
SAR 的重要性
SAR 是美国反洗钱法规和条例的一部分，自 2001 年以来变得更加严格。作为打击全球和国内恐怖主义努力的一部分，《爱国者法案》显着扩大了 SAR 要求。 SAR 的目标和由此产生的调查是识别涉及洗钱、欺诈或恐怖分子资金的客户。
向客户披露或未能提交 SAR 可能会对个人和机构造成非常严重的处罚。 SAR 允许执法部门检测有组织和个人金融犯罪的模式和趋势。通过这种方式，他们可以预测犯罪和欺诈行为，并在其升级之前加以抵制。随着 2020 年《反洗钱法》的颁布，自 2021 年 1 月 1 日起，反洗钱法规的要求再次显着扩大。
在美国，如果金融机构怀疑员工或客户从事内幕交易活动，则必须提交 SAR。如果金融机构检测到计算机黑客或经营无牌货币服务业务的消费者的证据，也需要 SAR。 SAR 申请必须自申请之日起保存五年。
在许多情况下，SAR 使执法当局能够启动或开展对洗钱或恐怖主义融资以及其他刑事案件的重大调查。
可疑活动的常见模式
金融犯罪执法网络确定的一些常见可疑活动模式如下：
缺乏交易各方进行合法商业活动（或任何商业活动）的证据
某些业务类型之间发生不寻常的财务联系和交易（例如，食品进口商与汽车零部件出口商打交道）
交易与所述业务类型不相称，或与当地经营的类似业务的数量相比异常
异常大量和/或大量的电汇，重复的电汇模式
涉及多个账户、银行和各方的异常复杂的一系列交易
大宗现金和货币工具交易
不寻常的混合存款到商业账户
短期内交易量激增，尤其是在休眠账户中
交易或活动量与账户持有人在开户时提及的账户预期用途或活动水平不一致
试图避免报告和记录保存要求的交易。
SAR 示例
例如，Albert 是 XYZ 金融机构的账户持有人。 Albert 已成为客户近五年，拥有成熟的账户历史和非常可预测的交易。每个月，他将 5,000 美元存入账户并购买指数基金。有一天，他开始收到每周 9,000 美元的转帐到帐户中。钱到账的速度几乎和账户一样快，它又离开了。这对于 Albert 的帐户和日常活动来说是不寻常的。金融机构可能认为这是可疑活动，并可能提交可疑活动报告。
＃＃ 强调
SAR 在 1996 年成为报告可疑活动的标准表格。
可疑活动报告 (SAR) 是根据 1970 年银行保密法 (BSA) 提供的工具，用于监控通常不会在其他报告（例如货币交易报告）下标记的可疑活动。
如果活动导致怀疑帐户持有人试图隐藏某些东西或进行非法交易，则该活动可能被包括在 SAR 中。
