加拿大退休金计划 (CPP)

什么是加拿大退休金计划 (CPP)？

加拿大退休金计划是加拿大政府退休收入系统的三个级别之一，负责支付退休或残疾福利。加拿大养老金计划成立于 1965 年，旨在为退休人员和残疾供款人提供基本福利方案。如果受助人死亡，幸存者将获得计划提供的福利。

了解加拿大养老金计划

几乎所有在加拿大境内工作的个人都有资格向加拿大退休金计划 (CPP) 供款并从中获得福利。 CPP 是一种递延收入退休工具，自 1965 年作为老年保障的补充引入以来一直存在。

标准福利是为那些达到 65 岁完全退休年龄的人保留的。但是，对于 60 至 65 岁的人、患有慢性残疾的人以及在达到退休年龄之前失去亲人的人，有一些规定。

税收

除了拥有自己的魁北克退休金计划 (QPP) 的魁北克省以外，CPP 以雇主和雇员之间分摊的方式对工资征税，尽管净效应是按合并的应税金额减少雇员工资。工资税从 18 岁开始到 65 岁结束，除非个体工人已经开始领取福利或已经死亡。总体而言，CPP 税率和收入门槛低于美国的社会保障体系；相应的收益也往往显着降低。

这些征税的加拿大工资被存入由 CPP 投资委员会管理的信托基金，该基金又将资金投资于股票、债券和其他资产。这些资产包括私人和公共股权，以及房地产。

当个人达到退休年龄时，他们的福利是根据他们缴纳所需最低金额的年数确定的。为了有资格获得最大福利，他们不仅必须为 CPP 供款 40 年，而且还必须在每一年都供款足够的金额。

加拿大退休金计划按月支付金额，旨在替代最初供款所依据的供款人收入的约 25%。它与消费者价格指数挂钩。有几条规则管理着个人在退休或残疾时将获得的金额。该金额取决于此人的年龄以及他们在工作期间为 CPP 供款的金额。 CPP 福利被视为应税收入。这就是为什么一些家庭选择分享收入，这可以减少税收。

##如何申请CPP

CPP 福利不会发送给任何人，即使是那些有资格的人，直到填写并提交接收它们的申请。如果申请被拒绝，可以向加拿大养老金上诉委员会提出上诉。居住在加拿大但居住在魁北克的人没有资格获得 CPP 福利，因为魁北克省政府已选择退出该计划。相反，魁北克提供魁北克养老金计划。

在申请之前，加拿大公民需要准备好他们的社会保险号码 (SIN) 和银行信息。如果您想利用养老金共享，您还必须拥有您的配偶或普通法同居伴侣的 SIN。如果您计划在您的申请中申请育儿条款，您还必须提供您孩子的 SIN 和出生证明。在您确定自己准备好尽快开始之前不要申请。您可以在养老金开始前申请的最长时间为 12 个月。

要申请加拿大退休金计划，您可以在线完成申请，除非您属于需要填写纸质申请的类别之一，然后邮寄或带到离您最近的加拿大服务中心（Service Canada Centre）申请信息规定的其他文件。

如果您确实在线填写，则该过程有两个步骤：

在线完成您的申请并以电子方式提交。
打印申请表的签名页，签名后邮寄给加拿大服务部。

对 CPP 的改革

特鲁多政府及其省政府一直在努力改进加拿大退休金计划，为在职加拿大人提供更多退休收入。这些变化的主要原因是雇主定义福利养老金计划覆盖的劳动力比例下降，该比例从 1971 年的 48% 下降到 2011 年的 25%。

安大略省政府提供了额外的动力，推出了安大略省退休养老金计划，这是一项计划于 2018 年开始的补充省级养老金计划。但是，该计划被搁置，从未生效。

加拿大养老金计划的这些改进将得到全额资助，这意味着随着个人工作和缴款，福利将每年缓慢累积。此外，从 2019 年开始，加拿大养老金计划的增强将在七年内分阶段进行。当完全成熟时，增强的 CPP 将提供覆盖收入的三分之一 (33.33%) 的替代率，高于增强前提供 25%。

此外，到 2025 年，CPP 涵盖的最高收入金额将增加 14%（加拿大首席精算师预计为 79,400 加元，而同年第 28 次 CPP 精算报告中预计的正常限额为 69,700 加元））。

增加的替代率和增加的收入限制相结合，将导致养老金增加高达 50%，具体取决于他们多年来的收入。

CPP 与社会保障

CPP 经常与美国社会保障计划进行比较，但存在一些关键差异。主要是美国关心社会保障计划的长期可持续性，而加拿大不关心CPP。社会保障金往往比 CPP 大得多，但重要的是要记住，在美国，老年人的医疗保健可能非常昂贵。

您向系统支付的税款也不同。虽然美国员工向社会保障支付 6.2%，但他们在北部的邻居支付略低的 5.25%。如果您在任何一个国家/地区都是自雇人士，除了您自己的部分外，您还有责任支付雇主部分。

在美国，您最早可以在 62 岁时领取社会保障，而在加拿大，您必须年满 65 岁（除非有特殊情况。最大的区别在于每月支付的金额。在美国，您可以获得的最大每月支付是 3,895 美元。假设您等到 70 岁才申请社会保障。在加拿大，最高为 1,253 加元。换算成美元后，每月不到 1,000 美元。

底线

加拿大退休金计划（CPP）是加拿大退休人员使用的主要政府资助的收入工具。他们可能有其他退休账户可供提取，但 CPP 在你的工作生涯中悄悄地积累成养老金，与美国的社会保障体系不同，它没有显示未来破产的迹象。

＃＃强调

无论货币转换如何，CPP 每月最高支付额低于社会保障最高支付额的三分之一。
与美国的社会保障体系一样，CPP 要求所有工人，包括个体经营者，都必须缴纳现收现付的强制性缴款。
福利只会分配给符合条件、申请并获得政府批准的人。
加拿大退休金计划 (CPP) 是加拿大的社会保障体系，为老年人或残疾公民提供 65 岁以后的基本终生收入。
从您的 CPP 薪水中扣除的税款仅略高于 5%。如果您是自雇人士，您也将支付雇主的部分。

＃＃常问问题

获得 CPP 残疾批准需要多长时间？

获得批准的 CPP 残疾申请需要 90 到 120 天。这没有考虑准备申请所需的时间。

我将为我的 CPP 支付多少所得税？

CPP收入被征税，因为它被视为收入。您可以通过加拿大服务部提出申请，要求从您的付款中扣除联邦所得税。如果您不从付款中扣除，您将被要求每季度缴纳所得税。

什么是 CPP 扣除额？

CPP 扣除额是从雇员的应计养老金收入中扣除的金额。作为雇主，您必须缴纳相当于您从雇员薪酬中扣除的 CPP 供款的金额。这不会随着最近的 CPP 增强而改变。

我将获得多少 CPP？

您将获得多少 CPP 将取决于您在工作期间供款的金额。 2022 年的最高限额为 1,253.59 加元，远低于社会保障的最高限额。但是，65 岁时为新养老金支付的平均每月金额为 779.32 加元。这大约是 600 美元。

最高 CPP 是多少？

2022 年的最高 CPP 为 1,253.59 加元。这是绝对最高支付金额。