Régime de pensions du Canada (RPC)

Qu'est-ce que le Régime de pensions du Canada (RPC) ?

Le Régime de pensions du Canada est l'un des trois niveaux du système de revenu de retraite du gouvernement canadien, qui est responsable du versement des prestations de retraite ou d'invalidité. Le Régime de pensions du Canada a été créé en 1965 pour offrir un ensemble de prestations de base aux retraités et aux cotisants invalides. Si le bénéficiaire décède, les survivants reçoivent les prestations prévues par le régime.

Comprendre le Régime de pensions du Canada

Presque toutes les personnes qui travaillent à l'intérieur du Canada sont admissibles à cotiser et à recevoir des prestations du Régime de pensions du Canada, ou RPC. Le RPC est un instrument de retraite à revenu différé qui existe depuis 1965, date à laquelle il a été introduit en tant que complément à la Sécurité de la vieillesse.

Les prestations standard sont réservées à ceux qui atteignent l'âge de la retraite à taux plein de 65 ans. Cependant, il existe des dispositions pour les personnes âgées de 60 à 65 ans, celles souffrant d'une invalidité chronique et des prestations de survivant pour ceux qui ont perdu quelqu'un avant d'atteindre l'âge de la retraite.

Impôts

Dans toutes les provinces sauf le Québec, qui a son propre Régime de rentes du Québec (RRQ), le RPC impose les salaires d'une manière qui est partagée entre l'employeur et l'employé, bien que l'effet net soit de réduire les salaires des employés du montant imposable combiné. Les impôts sur les salaires commencent à 18 ans et se terminent à 65 ans, sauf si le travailleur individuel a déjà commencé à percevoir des prestations ou est décédé. En général, les taux d'imposition et les seuils de revenu du RPC sont inférieurs à ceux du système de sécurité sociale des États-Unis. les avantages correspondants ont également tendance à être nettement inférieurs.

Ces salaires canadiens imposés sont placés dans un fonds en fiducie géré par l'Office d'investissement du RPC, qui à son tour investit les fonds dans des actions, des obligations et d'autres actifs. Ces actifs comprenaient des participations privées et publiques, ainsi que des biens immobiliers.

Lorsque les personnes atteignent l'âge de la retraite, leurs prestations sont déterminées en fonction du nombre d'années pendant lesquelles elles ont cotisé les montants minimaux requis. Pour avoir droit à la prestation maximale, ils doivent non seulement avoir cotisé au RPC pendant 40 ans, mais aussi avoir cotisé un montant suffisant au cours de chacune de ces années.

Le Régime de pensions du Canada verse un montant mensuel destiné à remplacer environ 25 % des gains du cotisant sur lesquels les cotisations initiales étaient fondées. Il est indexé sur l' indice des prix à la consommation. Plusieurs règles régissent le montant qu'une personne recevra à la retraite ou en cas d'invalidité. Ce montant est basé sur l'âge de la personne et sur le montant de ses cotisations au RPC pendant qu'elle travaillait. Les prestations du RPC sont considérées comme un revenu imposable. C'est pourquoi certains ménages choisissent de partager les revenus, ce qui peut réduire les impôts.

Comment faire une demande de RPC

Les prestations du RPC ne sont envoyées à personne, même aux personnes admissibles, tant qu'une demande n'a pas été remplie et soumise. Si une demande est refusée, un appel peut être interjeté auprès de la Commission d'appel des pensions du Canada. Les personnes vivant au Canada mais résidant au Québec ne sont pas admissibles aux prestations du RPC puisque le gouvernement provincial du Québec s'est retiré du programme. Au lieu de cela, le Québec offre le Régime de rentes du Québec.

Avant de présenter une demande, les citoyens canadiens doivent avoir leur numéro d'assurance sociale (NAS) et leurs renseignements bancaires à portée de main. Si vous souhaitez profiter du partage de la pension, vous devez également avoir le NAS de votre époux ou conjoint de fait. Vous devez également fournir les NAS et les preuves de naissance de vos enfants si vous prévoyez demander la disposition pour élever des enfants dans votre demande. Ne postulez pas tant que vous n'êtes pas sûr d'être prêt à commencer bientôt. Le délai maximum pendant lequel vous pouvez faire une demande avant le début de la pension est de 12 mois.

Pour présenter une demande au Régime de pensions du Canada, vous pouvez remplir la demande en ligne, sauf si vous appartenez à l'une des catégories qui vous obligent à remplir une demande papier et à la poster ou à l'apporter au Centre Service Canada le plus près de chez vous, avec divers d'autres documents, comme spécifié par les informations de candidature.

Si vous le remplissez en ligne, le processus comporte deux étapes :

1. Remplissez votre demande en ligne et soumettez-la par voie électronique.

2. Imprimez la page de signature de la demande, signez-la et postez-la à Service Canada.

Réformes du RPC

Le gouvernement Trudeau et ses gouvernements provinciaux ont travaillé pour améliorer le Régime de pensions du Canada afin de fournir aux travailleurs canadiens un revenu plus élevé à la retraite. Ces changements ont été principalement motivés par la baisse de la part de la main-d'œuvre couverte par un régime de retraite à prestations définies par l'employeur, qui était passée de 48 % des hommes en 1971 à 25 % en 2011.

Une motivation supplémentaire a été fournie par le gouvernement provincial de l'Ontario, qui a lancé le Régime de retraite de la province de l'Ontario, un régime de retraite provincial complémentaire qui devait débuter en 2018. Cependant, ce régime a été mis en veilleuse et n'a jamais été mis en vigueur.

Ces améliorations au Régime de pensions du Canada seront entièrement capitalisées, ce qui signifie que les prestations s'accumuleront lentement chaque année à mesure que les personnes travailleront et cotiseront. De plus, la bonification du Régime de pensions du Canada sera échelonnée sur une période de sept ans, à compter de 2019. Lorsqu'il arrivera à maturité, le RPC bonifié offrira un taux de remplacement d'un tiers (33,33 %) des gains couverts, en hausse par rapport au 25 % fournis avant la bonification.

De plus, le montant maximal de revenu couvert par le RPC augmentera de 14 % d'ici 2025 (prévu par l'actuaire en chef du Canada à 79 400 $, comparativement à la limite normale projetée de 69 700 $ la même année dans le 28e rapport actuariel sur le RPC ).

La combinaison de l'augmentation du taux de remplacement et de l'augmentation du plafond des revenus se traduira par des pensions jusqu'à 50 % plus élevées, en fonction de leurs revenus au fil des ans.

RPC vs Sécurité Sociale

Le RPC est constamment comparé au programme américain de sécurité sociale, mais il existe quelques différences essentielles. Les principaux sont que les États-Unis sont préoccupés par la viabilité à long terme du programme de sécurité sociale, tandis que le Canada ne se préoccupe pas du RPC. Les paiements de la sécurité sociale ont tendance à être beaucoup plus élevés que le RPC, mais il est important de se rappeler que les soins de santé aux personnes âgées peuvent être extrêmement coûteux aux États-Unis.

Les impôts que vous payez dans les systèmes diffèrent également. Alors que les employés aux États-Unis paient 6,2 % à la sécurité sociale, leurs voisins du nord paient un peu moins de 5,25 %. Si vous êtes travailleur indépendant dans l'un ou l'autre pays, vous devez payer la part de l'employeur en plus de la vôtre.

Aux États-Unis, vous pouvez prendre la sécurité sociale dès 62 ans, tandis qu'au Canada, vous devez avoir 65 ans (sauf circonstances atténuantes). La plus grande différence réside cependant dans le montant d'un paiement mensuel. Aux États-Unis, le paiement mensuel le plus élevé que vous pouvez recevoir est de 3 895 $. Cela suppose que vous attendiez d'avoir 70 ans pour déposer votre demande de sécurité sociale. Au Canada, le maximum est de 1 253 $ CA. Une fois converti en dollars, cela représente moins de 1 000 $ par mois.

L'essentiel

Le Régime de pensions du Canada, ou RPC, est le principal outil de revenu parrainé par le gouvernement utilisé par les retraités au Canada. Ils peuvent avoir d'autres comptes de retraite sur lesquels puiser, mais le RPC s'accumule tranquillement au cours de votre vie professionnelle dans une pension qui, contrairement au système de sécurité sociale des États-Unis, ne montre aucun signe d'insolvabilité future.

Points forts

• Le paiement mensuel maximal du RPC est inférieur à un tiers du paiement maximal de la sécurité sociale, quelle que soit la conversion de devise.

• À l'instar du système de sécurité sociale américain, le RPC exige des cotisations obligatoires par répartition de tous les travailleurs, y compris les travailleurs indépendants.

• Les prestations ne seront distribuées qu'à ceux qui sont éligibles, qui en font la demande et dont les demandes sont approuvées par le gouvernement.

• Le Régime de pensions du Canada (RPC) est le système de sécurité sociale canadien et offre aux citoyens âgés ou handicapés un niveau de revenu de base à vie après 65 ans.

• Les impôts prélevés sur votre chèque de paie pour le RPC sont légèrement supérieurs à 5 %. Si vous êtes travailleur autonome, vous paierez également la part de l'employeur.

FAQ

Combien de temps faut-il pour obtenir une approbation pour l'invalidité du RPC ?

Il faut entre 90 et 120 jours pour faire approuver une demande d'invalidité du RPC. Cela ne tient pas compte du temps nécessaire à la préparation de la demande.

Quel montant d'impôt sur le revenu vais-je payer sur mon RPC ?

Le revenu du RPC est imposé car il est considéré comme un revenu. Vous pouvez demander que l'impôt fédéral sur le revenu soit déduit de vos paiements en faisant la demande par l'intermédiaire de Service Canada. Si vous ne prélevez pas les retenues sur les versements, il vous sera demandé de payer vos impôts sur le revenu chaque trimestre.

Qu'est-ce que la déduction RPC ?

La déduction du RPC est le montant déduit des gains ouvrant droit à pension de votre employé. En tant qu'employeur, vous êtes tenu de cotiser un montant égal aux cotisations au RPC que vous déduisez de la rémunération de vos employés. Cela ne change pas avec la récente bonification du RPC.

Combien de RPC vais-je toucher ?

Le montant du RPC que vous recevrez sera déterminé par le montant que vous avez cotisé pendant vos années de travail. Le maximum en 2022 est de 1 253,59 $ CA, ce qui est bien inférieur au maximum de la sécurité sociale. Cependant, le montant mensuel moyen versé pour les nouvelles pensions à 65 ans est de 779,32 $ CA. C'est environ 600 dollars américains.

Qu'est-ce que le RPC maximal ?

Le RPC maximal pour 2022 est de 1 253,59 $ CA. Il s'agit du montant de paiement maximal absolu.