Kanadyjski System Emerytalny (CPP)

Czym jest System Emerytalny Kanady (CPP)?

Kanadyjski Plan Emerytalny jest jednym z trzech poziomów systemu dochodów emerytalnych rządu kanadyjskiego, który jest odpowiedzialny za wypłacanie świadczeń emerytalnych lub rentowych. Kanadyjski Plan Emerytalny został utworzony w 1965 roku, aby zapewnić podstawowy pakiet świadczeń emerytom i niepełnosprawnym opłacającym składki. Jeśli odbiorca umrze, osoby pozostałe przy życiu otrzymują świadczenia przewidziane w planie.

Zrozumienie Systemu Emerytalnego Kanady

Prawie wszystkie osoby pracujące w Kanadzie są uprawnione do wpłacania składek i otrzymywania świadczeń z Systemu rentowego Kanady (CPP). CPP jest mechanizmem odroczenia emerytury, który istnieje od 1965 roku, kiedy to został wprowadzony jako uzupełnienie zabezpieczenia na wypadek starości.

Świadczenia standardowe są zarezerwowane dla osób, które osiągnęły pełny wiek emerytalny 65 lat. Istnieją jednak przepisy dla osób w wieku od 60 do 65 lat, osób z przewlekłą niepełnosprawnością oraz renty rodzinne dla osób, które straciły kogoś przed osiągnięciem wieku emerytalnego.

Podatki

W każdej prowincji z wyjątkiem Quebecu, który ma swój własny Quebec Pension Plan (QPP), CPP opodatkowuje płace w sposób, który jest dzielony między pracodawcę i pracownika, chociaż efektem netto jest zmniejszenie płac pracowników o łączną kwotę podlegającą opodatkowaniu. Podatki od wynagrodzeń zaczynają się w wieku 18 lat i kończą w wieku 65 lat, chyba że dany pracownik już zaczął otrzymywać świadczenia lub zmarł. Ogólnie rzecz biorąc, stawki podatku CPP i progi dochodowe są niższe niż w amerykańskim systemie ubezpieczeń społecznych; odpowiednie korzyści również wydają się być znacznie niższe.

Te opodatkowane kanadyjskie zarobki są umieszczane w funduszu powierniczym zarządzanym przez Radę Inwestycyjną CPP, która z kolei inwestuje środki w akcje, obligacje i inne aktywa. Aktywa te obejmowały prywatne i publiczne udziały kapitałowe, a także nieruchomości.

Gdy osoby fizyczne osiągną wiek emerytalny, ich świadczenia ustala się na podstawie liczby lat, przez które wpłacały wymagane kwoty minimalne. Aby kwalifikować się do maksymalnego świadczenia, muszą nie tylko wpłacać składki na CPP przez 40 lat, ale także wpłacać odpowiednią kwotę w każdym z tych lat.

Kanadyjski Plan Emerytalny wypłaca miesięczną kwotę, która ma zastąpić około 25% zarobków osoby opłacającej składki, na której opierały się początkowe składki. Jest indeksowany do Indeksu Cen Konsumpcyjnych. Kilka zasad reguluje kwotę, jaką dana osoba otrzyma po przejściu na emeryturę lub rentę. Kwota ta zależy od wieku danej osoby i jej wkładu w CPP podczas pracy. Świadczenia CPP są uważane za dochód podlegający opodatkowaniu. Dlatego niektóre gospodarstwa domowe decydują się na dzielenie dochodów, co może obniżyć podatki.

Jak ubiegać się o CPP

Świadczenia CPP nie są przesyłane nikomu, nawet osobom uprawnionym, dopóki nie zostanie wypełniony i złożony wniosek o ich otrzymanie. Jeśli wniosek zostanie odrzucony, można złożyć odwołanie do Rady Apelacyjnej ds. Renty i Renty Kanady. Osoby mieszkające w Kanadzie, ale mieszkające w Quebecu nie kwalifikują się do świadczeń CPP, ponieważ rząd prowincji Quebec zrezygnował z programu. Zamiast tego Quebec oferuje plan emerytalny Quebec.

Przed złożeniem wniosku obywatele Kanady muszą mieć pod ręką numer ubezpieczenia społecznego (SIN) i informacje bankowe. Jeśli chcesz skorzystać z podziału emerytury, musisz mieć również SIN współmałżonka lub partnera. Musisz również przedstawić SIN swoich dzieci i dowody urodzenia, jeśli planujesz złożyć wniosek o zapewnienie opieki nad dzieckiem w swoim wniosku. Nie aplikuj, dopóki nie upewnisz się, że możesz wkrótce zacząć. Maksymalny czas, w którym możesz złożyć wniosek przed rozpoczęciem emerytury, to 12 miesięcy.

Aby ubiegać się o Kanadyjski Plan Emerytalny, możesz wypełnić wniosek online, chyba że należysz do jednej z kategorii, które wymagają wypełnienia wniosku w wersji papierowej i przesłania go pocztą lub przyniesienia do najbliższego Centrum Service Canada Centre, z różnymi inne dokumenty, zgodnie z informacjami zawartymi we wniosku.

Jeśli wypełnisz go online, proces składa się z dwóch kroków:

1. Wypełnij wniosek online i prześlij go elektronicznie.

2. Wydrukuj stronę podpisu wniosku, podpisz go i wyślij do Service Canada.

Reformy KPP

Rząd Trudeau i jego rządy prowincji pracowały nad ulepszeniem Systemu Emerytalnego Kanady, aby zapewnić pracującym Kanadyjczykom większy dochód na emeryturze. Zmiany te były głównie motywowane malejącym udziałem siły roboczej objętej planem emerytalnym określonym przez pracodawcę, który spadł z 48% mężczyzn w 1971 r. do 25% w 2011 r.

Dodatkową motywację dostarczył rząd prowincji Ontario, który uruchomił Ontario Retirement Pension Plan, uzupełniający prowincjonalny plan emerytalny, który miał rozpocząć się w 2018 r. Plan ten został jednak odłożony na półkę i nigdy nie został wprowadzony w życie.

Te ulepszenia Kanadyjskiego Planu Emerytalnego będą w pełni finansowane, co oznacza, że świadczenia będą naliczane powoli każdego roku, w miarę jak osoby pracują i opłacają składki. Dodatkowo, ulepszanie Systemu Emerytalnego Kanady będzie rozłożone na okres siedmiu lat, począwszy od 2019 roku. 25% dostarczone przed ulepszeniem.

Dodatkowo maksymalna kwota dochodu objętego CPP wzrośnie o 14% do 2025 roku (prognozowana przez Głównego Aktuariusza Kanady na 79 400 USD, w porównaniu z przewidywanym normalnym limitem 69 700 USD w tym samym roku w 28. Raporcie Aktuarialnym na temat CPP ).

Połączenie zwiększonej stopy zastąpienia i zwiększonego limitu zarobków spowoduje do 50% wyższe emerytury, w zależności od ich zarobków na przestrzeni lat.

CPP a ubezpieczenie społeczne

CPP jest stale porównywana z amerykańskim programem ubezpieczeń społecznych, ale istnieją pewne kluczowe różnice. Najważniejszym z nich jest to, że USA są zaniepokojone długoterminową stabilnością programu ubezpieczeń społecznych, podczas gdy Kanada nie jest zaniepokojona KPP. Płatności na ubezpieczenie społeczne są zwykle znacznie wyższe niż CPP, ale ważne jest, aby pamiętać, że opieka zdrowotna w starszym wieku może być wyjątkowo droga w Stanach Zjednoczonych.

Podatki, które wpłacasz do systemów, również się różnią. Podczas gdy pracownicy w USA płacą 6,2% na ubezpieczenie społeczne, ich sąsiedzi na północy płacą nieco mniej 5,25%. Jeśli jesteś samozatrudniony w jednym z krajów, jesteś odpowiedzialny za opłacenie części pracodawcy oprócz własnej.

W Stanach Zjednoczonych możesz pobierać Ubezpieczenia Społeczne już w 62. roku życia, podczas gdy w Kanadzie musisz mieć ukończone 65 lat (z wyjątkiem okoliczności łagodzących. Największa różnica dotyczy jednak kwoty miesięcznej płatności. W USA największa miesięczna płatność, jaką możesz otrzymać wynosi 3895 USD. Zakłada się, że z wnioskiem do Ubezpieczeń Społecznych należy czekać do ukończenia 70 lat. W Kanadzie maksymalna kwota wynosi 1253 CAD. Po przeliczeniu na dolary jest to mniej niż 1000 USD miesięcznie.

Podsumowanie

Kanadyjski Plan Emerytalny, czyli CPP, jest głównym sponsorowanym przez rząd narzędziem dochodowym używanym przez emerytów w Kanadzie. Mogą mieć inne konta emerytalne, z których mogą czerpać, ale CPP po cichu gromadzi się przez całe życie zawodowe w emeryturę, która w przeciwieństwie do amerykańskiego systemu ubezpieczeń społecznych nie wykazuje żadnych oznak przyszłej niewypłacalności.

Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Maksymalna miesięczna płatność CPP jest mniejsza niż jedna trzecia maksymalnej płatności z Ubezpieczeń Społecznych, niezależnie od przeliczenia waluty.

• Podobnie jak amerykański system ubezpieczeń społecznych, CPP wymaga od wszystkich pracowników, w tym samozatrudnionych, obowiązkowych składek repartycyjnych.

• Świadczenia będą wypłacane tylko tym, którzy się do tego kwalifikują, ubiegają się i których wnioski zostały zatwierdzone przez rząd.

• Kanadyjski System Emerytalny (CPP) to kanadyjski system zabezpieczenia społecznego, który zapewnia starszym lub niepełnosprawnym obywatelom podstawowy poziom dochodu na całe życie po 65 roku życia.

• Podatki pobierane z wypłaty za CPP wynoszą nieco ponad 5%. Jeśli jesteś samozatrudniony, płacisz również część pracodawcy.

FAQ

Ile czasu zajmuje uzyskanie zgody na niepełnosprawność CPP?

Zatwierdzenie wniosku o niepełnosprawność CPP zajmuje od 90 do 120 dni. Nie uwzględnia to czasu potrzebnego na przygotowanie wniosku.

Ile podatku dochodowego zapłacę za mój CPP?

Dochód CPP jest opodatkowany, ponieważ liczy się jako dochód. Możesz poprosić o odliczenie federalnego podatku dochodowego od Twoich płatności, składając wniosek za pośrednictwem Service Canada. Jeśli nie dokonasz potrąceń z wypłat, będziesz proszony o płacenie co kwartał podatku dochodowego.

Co to jest odliczenie CPP?

Potrącenie CPP to kwota potrącana z zarobków uprawniających do emerytury pracownika. Jako pracodawca jesteś zobowiązany do wpłacania kwoty równej składkom CPP, które potrącasz z wynagrodzenia swoich pracowników. Nie zmienia się to wraz z niedawnym ulepszeniem CPP.

Ile CPP otrzymam?

Wysokość CPP, którą otrzymasz, będzie zależeć od kwoty, którą wpłaciłeś w ciągu lat pracy. Maksymalna kwota w 2022 r. wynosi 1253,59 USD, czyli znacznie mniej niż maksymalna kwota dla Ubezpieczeń Społecznych. Jednak średnia miesięczna kwota wypłacana na nowe emerytury w wieku 65 lat wynosi 779,32 CAD. To około 600 dolarów amerykańskich.

Jaki jest maksymalny CPP?

Maksymalny CPP w 2022 r. to 1253,59 CAD. Jest to bezwzględna maksymalna kwota płatności.