Piano pensionistico canadese (CPP)

Che cos'è il piano pensionistico canadese (CPP)?

Il Canada Pension Plan è uno dei tre livelli del sistema di reddito pensionistico del governo canadese, responsabile del pagamento dei benefici pensionistici o di invalidità. Il Canada Pension Plan è stato istituito nel 1965 per fornire un pacchetto di benefici di base per i pensionati e i contribuenti disabili. In caso di decesso del beneficiario, i superstiti ricevono i benefici previsti dal piano.

Capire il piano pensionistico canadese

Quasi tutte le persone che lavorano all'interno del Canada possono contribuire e ricevere benefici dal Canada Pension Plan, o CPP. Il CPP è un veicolo pensionistico a reddito differito in vigore dal 1965, quando è stato introdotto come complemento alla Old Age Security.

Le prestazioni standard sono riservate a coloro che raggiungono l'età di pensionamento totale di 65 anni. Tuttavia, sono previste disposizioni per le persone di età compresa tra 60 e 65 anni, le persone con disabilità cronica e prestazioni ai superstiti per coloro che hanno perso qualcuno prima del raggiungimento dell'età pensionabile.

Le tasse

In ogni provincia ad eccezione del Quebec, che ha il proprio piano pensionistico del Quebec (QPP), il CPP tassa i salari in modo diviso tra datore di lavoro e dipendente, sebbene l'effetto netto sia ridurre i salari dei dipendenti della base imponibile combinata. Le tasse sui salari iniziano all'età di 18 anni e terminano all'età di 65 anni, a meno che il singolo lavoratore non abbia già iniziato a percepire i benefici o sia deceduto. In generale, le aliquote fiscali CPP e le soglie di reddito sono inferiori a quelle del sistema di previdenza sociale statunitense; anche i benefici corrispondenti tendono ad essere significativamente inferiori.

Quei salari canadesi tassati vengono collocati in un fondo fiduciario gestito dal CPP Investment Board, che a sua volta investe i fondi in azioni, obbligazioni e altre attività. Queste attività includevano partecipazioni di private e public equity, nonché immobili.

Quando le persone raggiungono l'età pensionabile, i loro benefici sono determinati in base al numero di anni in cui hanno contribuito con gli importi minimi richiesti. Per beneficiare del beneficio massimo, non solo devono aver contribuito al CPP per 40 anni, ma devono anche aver contribuito con un importo sufficiente in ciascuno di quegli anni.

Il Canada Pension Plan paga un importo mensile, progettato per sostituire circa il 25% dei guadagni del contribuente su cui si basavano i contributi iniziali. È indicizzato all'Indice dei prezzi al consumo. Diverse regole regolano l'importo che un individuo riceverà al momento del pensionamento o dell'invalidità. Questo importo si basa sull'età della persona e su quanto ha contribuito al CPP mentre lavorava. I benefici CPP sono considerati reddito imponibile. Questo è il motivo per cui alcune famiglie scelgono di condividere il reddito, che può ridurre le tasse.

Come richiedere il CPP

I benefici CPP non vengono inviati a nessuno, anche a quelli idonei, fino a quando non viene compilata e presentata una domanda per riceverli. Se una domanda viene respinta, è possibile presentare ricorso al Canada Pension Appeals Board. Coloro che vivono in Canada ma risiedono in Quebec non hanno diritto ai benefici CPP poiché il governo provinciale del Quebec ha rinunciato al programma. Invece, Quebec offre il piano pensionistico Quebec.

Prima di presentare domanda, i cittadini canadesi devono avere a portata di mano il numero di previdenza sociale (SIN) e le informazioni bancarie. Se desideri usufruire della compartecipazione alla pensione, devi avere anche il SIN del tuo coniuge o convivente. È inoltre necessario fornire i SIN e le prove di nascita dei propri figli se si prevede di richiedere il provvedimento per l'educazione dei figli nella domanda. Non candidarti finché non sei sicuro di essere pronto per iniziare presto. Il tempo massimo per presentare domanda prima dell'inizio della pensione è di 12 mesi.

Per richiedere il Canada Pension Plan, puoi completare la domanda online a meno che non rientri in una delle categorie che richiedono di compilare una domanda cartacea e inviarla per posta o portarla al Service Canada Centre più vicino a te, con vari altri documenti, come specificato dalle informazioni sulla domanda.

Se lo compili online, ci sono due passaggi per il processo:

1. Completa la tua domanda online e inviala elettronicamente.

2. Stampa la pagina della firma della domanda, firmala e spediscila a Service Canada.

Riforme al CPP

Il governo Trudeau e i suoi governi provinciali hanno lavorato per migliorare il Canada Pension Plan per fornire ai lavoratori canadesi più entrate in pensione. Questi cambiamenti sono stati principalmente motivati dalla quota in calo della forza lavoro coperta da un piano pensionistico a benefici definiti dal datore di lavoro, che era scesa dal 48% degli uomini nel 1971 al 25% entro il 2011.

Un'ulteriore motivazione è stata fornita dal governo provinciale dell'Ontario, che ha lanciato l'Ontario Retirement Pension Plan, un piano pensionistico provinciale integrativo che dovrebbe iniziare nel 2018. Tuttavia, questo piano è stato accantonato e non è mai entrato in vigore.

Questi miglioramenti al piano pensionistico canadese saranno interamente finanziati, il che significa che i benefici matureranno lentamente ogni anno man mano che le persone lavorano e versano contributi. Inoltre, il miglioramento del piano pensionistico canadese sarà graduale su un periodo di sette anni, a partire dal 2019. Quando sarà completamente maturo, il CPP rafforzato fornirà un tasso di sostituzione di un terzo (33,33%) del reddito coperto, rispetto al 25% fornito prima del potenziamento.

Inoltre, l'importo massimo del reddito coperto dal CPP aumenterà del 14% entro il 2025 (secondo le proiezioni del Chief Actuary of Canada, l'importo di $ 79.400, rispetto al limite normale previsto di $ 69.700 nello stesso anno nel 28° rapporto attuariale sul CPP ).

La combinazione dell'aumento del tasso di sostituzione e dell'aumento del limite di guadagno si tradurrà in pensioni fino al 50% più elevate, a seconda del loro reddito nel corso degli anni.

CPP contro previdenza sociale

Il CPP viene costantemente confrontato con il programma di previdenza sociale statunitense, ma ci sono alcune differenze fondamentali. I principali sono che gli Stati Uniti sono preoccupati per la sostenibilità a lungo termine del programma di previdenza sociale, mentre il Canada non è preoccupato per il CPP. I pagamenti della previdenza sociale tendono ad essere molto più elevati del CPP, ma è importante ricordare che l'assistenza sanitaria in età avanzata può essere straordinariamente costosa negli Stati Uniti.

Anche le tasse che paghi nei sistemi differiscono. Mentre i dipendenti negli Stati Uniti pagano il 6,2% alla previdenza sociale, i loro vicini a nord pagano un 5,25% leggermente inferiore. Se sei un lavoratore autonomo in uno dei due paesi, sei tenuto a pagare la quota del datore di lavoro oltre alla tua.

Negli Stati Uniti puoi prendere la previdenza sociale già a 62 anni, mentre in Canada devi avere 65 anni (salvo circostanze attenuanti. La differenza più grande però è nell'importo di una rata mensile. Negli Stati Uniti, la rata mensile più grande che puoi ricevere è $ 3.895. Ciò presuppone che tu attenda per presentare domanda di previdenza sociale fino a quando non hai compiuto 70 anni. In Canada, il massimo è CA $ 1.253. Quando convertito in dollari, è inferiore a $ 1.000 al mese.

La linea di fondo

Il Canadian Pension Plan, o CPP, è il principale strumento di reddito sponsorizzato dal governo utilizzato dai pensionati in Canada. Potrebbero avere altri conti pensionistici da cui attingere, ma il CPP si accumula silenziosamente durante la tua vita lavorativa in una pensione che, a differenza del sistema di previdenza sociale statunitense, non mostra alcun segno di insolvenza futura.

Mette in risalto

• Il pagamento massimo mensile CPP è inferiore a un terzo del pagamento massimo della previdenza sociale, indipendentemente dalla conversione di valuta.

• Come il sistema di previdenza sociale statunitense, il CPP richiede contributi obbligatori a consumo da parte di tutti i lavoratori, compresi i lavoratori autonomi.

• I vantaggi saranno distribuiti solo a coloro che sono idonei, che presentano domanda e le cui domande sono approvate dal governo.

• Il Canada Pension Plan (CPP) è il sistema di sicurezza sociale canadese e fornisce ai cittadini anziani o disabili un livello base di reddito a vita dopo i 65 anni di età.

• Le tasse prelevate dalla busta paga per CPP sono poco più del 5%. Se sei un lavoratore autonomo, pagherai anche la quota a carico del datore di lavoro.

FAQ

Quanto tempo ci vuole per ottenere l'approvazione per disabilità CPP?

Occorrono dai 90 ai 120 giorni per ottenere l'approvazione di una domanda di invalidità CPP. Questo non tiene conto del tempo necessario per preparare la domanda.

Quanta imposta sul reddito pagherò sul mio CPP?

Il reddito CPP è tassato in quanto conta come reddito. Puoi chiedere che l'imposta federale sul reddito venga detratta dai tuoi pagamenti effettuando la richiesta tramite Service Canada. Se non prendi le detrazioni dai pagamenti, ti verrà chiesto di pagare le imposte sul reddito ogni trimestre.

Qual è la detrazione CPP?

La detrazione CPP è l'importo dedotto dalla retribuzione pensionabile del dipendente. In qualità di datore di lavoro, sei tenuto a versare un importo pari ai contributi CPP che deduci dalla retribuzione dei tuoi dipendenti. Questo non cambia con il recente miglioramento CPP.

Quanto CPP riceverò?

L'importo CPP che otterrai sarà determinato dall'importo che hai contribuito durante i tuoi anni di lavoro. Il massimo nel 2022 è $ CA $ 1.253,59, che è molto inferiore al massimo per la previdenza sociale. Tuttavia, l'importo medio mensile pagato per le nuove pensioni all'età di 65 anni è di CA $ 779,32. Sono circa $ 600 dollari USA.

Qual è il CPP massimo?

Il CPP massimo per il 2022 è di $ 1.253,59 CA. Questo è l'importo massimo assoluto del pagamento.