قرض مشكوك فيه

ما هو القرض المشكوك فيه؟

القرض المشكوك في تحصيله هو القرض الذي يكون سداده بالكامل موضع شك وغير مؤكد. تتراوح درجة سداد القروض المعنية من خسارة كاملة إلى خسارة غير مؤكدة ما لم يتم اتخاذ إجراءات تصحيحية. القروض المشكوك في تحصيلها هي عادة قروض متعثرة تأخرت عنها فوائدها ويكون التحصيل الكامل لرأس المال في خطر.

كيف يعمل القرض المشكوك فيه

يتميز القرض المصنف على أنه مشكوك في تحصيله بجميع خصائص القرض المتدني وضعف الائتمان ، مما يجعل التحصيل الكامل مشكوكًا فيه وغير محتمل. هذا يعني أن القرض المشكوك فيه هو:

• غير محمية بشكل كاف بالقيمة الحالية للمدين أو قدرته على السداد

• غير مدعوم بشكل كافٍ بضمانات

• تتميز بضعف أو نقاط ضعف تستدعي التساؤل حول إمكانية تصفية الدين

علاوة على ذلك ، عندما يوصف القرض بأنه مشكوك فيه ، فإنه يعتبر أن نقاط ضعفه تجعل تحصيله بالكامل أمرًا مستبعدًا أو بعيد الاحتمال ، على الرغم من أنه ليس بعيد الاحتمال بحيث يستلزم شطب القرض بالكامل. يتم خصم خمسين بالمائة من القروض المصنفة على أنها مشكوك في تحصيلها من رأس مال البنك المعدل في حساب كفاية رأس المال التنظيمي.

لا يعني تصنيف القرض على أنه مشكوك فيه بالضرورة أن البنك لن يكون قادرًا على تحصيله. غالبًا ما تبيع البنوك القروض المتعثرة لتعويض بعض خسائرها أو تشارك وكالة تحصيل في محاولة لتحصيل بعض الأموال على الأقل.

القرض المشكوك في تحصيله هو القرض الذي يكون السداد الكامل له مشكوكًا فيه وغير مؤكد ، على الرغم من أنه ليس بعيد الاحتمال بحيث يستلزم شطب القرض بالكامل.

أنواع القروض المشكوك فيها

يمكن أن تصبح القروض محل شك بسبب مجموعة متنوعة من الأسباب. يمكن أن تشمل نقاط الضعف الاكتتاب دون المستوى ، مثل فشل الضامن الأولي في تقييم مستوى مخاطر المقترض بشكل مناسب قبل تقديم القرض ، أو فشل الضامن في تنفيذ سداد القرض بنجاح. يمكن أن تكون نقاط الضعف المشكوك فيها في القروض خارج سيطرة المقترض أو المقرض ، مثل التدهور العام للظروف الاقتصادية أو التغيرات في المشهد التنافسي.

يمكن أن تشمل نقاط الضعف الأخرى في القرض المشكوك في تحصيله دخل المقترض غير المستقر أو غير الموجود أو احتياطيات أصول المقترض المنخفضة. المقترض الذي ليس لديه أموال أو أسهم أو أصول أخرى في الاحتياط هو الشخص الذي من غير المرجح أن يسدد قرضًا. ضعف الجدارة الائتمانية هو أيضًا ضعف في القرض المشكوك في تحصيله لأنه ينعكس بشكل سيء على قدرة المقترض على سداد الالتزامات الأخرى ودفع النفقات العادية وإدارة الديون. أخيرًا ، يمكن اعتبار نقص الخبرة في القروض أو الائتمان من جانب المقترض ضعفًا في القرض المشكوك في تحصيله ، خاصةً إذا كان القرض مرتبطًا بنشاط تجاري أو عقار تجاري أو مشاريع أخرى من المرجح أن تكون ناجحة في يد مالك متمرس.