Plan für lebenslanges Lernen

Was ist der Plan für lebenslanges Lernen?

Plan für lebenslanges Lernen bezieht sich auf eine Bestimmung, die für den kanadischen Registered Retirement Savings Plan (RRSP) gilt. Der Plan ermöglicht RRSP-Beitragenden eine steuerfreie vorübergehende Abhebung von bis zu 20.000 USD von ihren Konten, um ihre Ausbildung oder die ihres Ehepartners oder Lebenspartners (CLP) zu finanzieren. Die Rückstellung unterliegt Einschränkungen, wie z. B. einem jährlichen Auszahlungslimit von 10.000 USD und einer maximalen Rückzahlungsfrist von 10 Jahren, nach deren Ablauf die Fähigkeit zur Rückzahlung des geliehenen Betrags verloren geht .

Den Plan für lebenslanges Lernen verstehen

Der Plan für lebenslanges Lernen ist Teil des kanadischen RRSP und nominell ein Altersvorsorgeplan,. in den Versicherungsnehmer, Ehepartner und CLPs abzugsfähige Beträge einzahlen können, die zur Reduzierung ihrer Steuerlast verwendet werden können. „Jedes Einkommen, das Sie im RRSP verdienen, ist normalerweise steuerfrei, solange die Mittel im Plan verbleiben; Sie müssen im Allgemeinen Steuern zahlen, wenn Sie Zahlungen aus dem Plan erhalten“, so die kanadische Regierung .

Aber der registrierte Rentensparplan hat bestimmte andere Vergünstigungen, wie z. B. den Home Buyer's Plan, der es den Planinhabern ermöglicht, von ihren RRSPs zurückzutreten, um ein qualifiziertes Haus zu kaufen oder zu bauen. Durch eine Budgeterhöhung im Jahr 2019 wurde das Abhebungslimit für Abhebungen nach dem 19. März 2019 von 25.000 USD auf 35.000 USD erhöht, solange die Antragsteller berechtigt sind .

Ebenso ermöglicht der Plan für lebenslanges Lernen Kanadiern, ihre RRSPs abzuheben, um ihre Ausbildung zu finanzieren, ohne die Vorteile der Steuerstundung zu verlieren, während sie gleichzeitig ihren Notgroschen für den Ruhestand aufbauen.

Es ist jedoch wichtig zu beachten, dass diese Zulage nur für die Inhaber der Rentenkonten oder deren Ehepartner oder CLPs gilt. "Sie können nicht am LLP teilnehmen, um die Ausbildung oder Ausbildung Ihrer Kinder oder die Ausbildung oder Ausbildung der Kinder Ihres Ehepartners oder Lebenspartners zu finanzieren" , präzisiert die Regierung

Vor- und Nachteile des Plans für lebenslanges Lernen

Gail Vaz-Oxlade schreibt in MoneySense, dass der Plan für lebenslanges Lernen ein wirksames Mittel sein kann, um für Bildung zu sparen und das Verdienstpotenzial zu verbessern:

Der Plan für lebenslanges Lernen (LLP) gibt Ihnen ein zinsloses Darlehen von Ihrem RRSP oder dem RRSP Ihres Ehepartners von bis zu 10.000 USD pro Jahr (bis zu einem Höchstbetrag von 20.000 USD insgesamt oder 40.000 USD insgesamt, wenn beide Mitglieder eines Paares sind). Schulbesuch) zur Finanzierung einer Vollzeitausbildung an einer qualifizierenden Schule. Um das Geld aus dem RRSP entnehmen zu können, müssen Sie an einer Schule eingeschrieben sein, die für die Bildungsabsetzbarkeit qualifiziert ist, oder ein schriftliches Einschreibungsangebot erhalten haben und sich bis März des Folgejahres eingeschrieben haben. Um sich zu qualifizieren, muss das von Ihnen gewählte Programm mindestens drei aufeinanderfolgende Monate laufen und Sie müssen mindestens 10 Stunden pro Woche mit Kursarbeit verbringen

Vaz-Oxlade bemerkte auch Folgendes: „Sie können das LLP so oft nutzen, wie Sie möchten, solange Sie das letzte Darlehen zurückgezahlt haben, bevor Sie erneut versuchen, Ihr RRSP anzuzapfen. Dies macht es perfekt für die kontinuierliche Entwicklung und Schulung von Fähigkeiten ."

Aber in Globe and Mail stellt Preet Banerjee fest, dass LLPs in Kanada nicht weit verbreitet sind und hinter Home Buyer's Plans in der Popularität zurückbleiben. Und er schlug vor, dass es dafür einen Grund geben könnte.Banerjee erklärt: „Wenn Sie Ihren Job verloren haben, ist Ihr Einkommen praktisch null. Nehmen wir an, Sie haben absolut kein Einkommen, nicht einmal Leistungen aus der Arbeitslosenversicherung. Wenn Sie 10.000 Dollar herausnehmen würden von Ihrem RRSP müssten Sie praktisch keine Steuern zahlen."

Banerjee merkt auch an, dass ein Finanzinstitut bei der Auszahlung des RRSP „Steuern einbehalten und in Ihrem Namen an die Canada Revenue Agency (CRA) abführen würde, aber sobald Sie Ihre Steuern für dieses Jahr eingereicht haben, würden Sie alles zurückerhalten, was einbehalten wurde ."

Deregistrieren von Fonds

Durch die Abmeldung von Geldern – eine Auszahlung, die als normales Einkommen behandelt wird – aus einem RRSP während eines Jahres mit niedrigem Einkommen könnten Versicherungsnehmer „am Ende sehr wenig Steuern zahlen, weil Sie sich in einer niedrigen Steuerklasse befinden “, fügte Banerjee hinzu.

Banerjee schlägt auch vor, dass jeder, der einen Plan für lebenslanges Lernen in Betracht zieht, versuchen sollte, eine Prognose seines Einkommens und seiner Steuern zu erstellen, bevor er die Entscheidung trifft:

Sie müssten den Studienabbruch nicht durch Prüfung des Status der Bildungseinrichtung oder des Studiengangs begründen und könnten auch in Teilzeit studieren, wenn Sie dies wünschen. Sie haben viel mehr Flexibilität. Sobald Sie Ihren Abschluss gemacht haben und hoffentlich anfangen, mehr Geld zu verdienen, können Sie Ihre RRSP-Beiträge nachholen und vielleicht einige beträchtliche Rückerstattungen erhalten. Im Gegensatz dazu würden Sie bei Rückzahlungen im Rahmen des LLP keine Steuerersparnis erhalten .

Höhepunkte

• Plan für lebenslanges Lernen bezieht sich auf eine Bestimmung, die für den kanadischen registrierten Altersvorsorgeplan (RRSP) gilt.

• Der Plan ermöglicht RRSP-Beitragenden eine steuerfreie vorübergehende Entnahme von bis zu 20.000 USD zur Finanzierung ihrer Ausbildung oder der ihres Ehepartners.

• Zu den Einschränkungen gehören ein jährliches Auszahlungslimit von 10.000 $ und eine maximale Rückzahlungsdauer von 10 Jahren.