Rancangan Pembelajaran Sepanjang Hayat
Apakah Rancangan Pembelajaran Sepanjang Hayat?
Pelan Pembelajaran Sepanjang Hayat merujuk kepada peruntukan yang terpakai kepada Pelan Simpanan Persaraan Berdaftar Kanada (RRSP). Pelan itu membenarkan pencarum RRSP pengeluaran sementara tanpa cukai sehingga $20,000 daripada akaun mereka untuk membiayai pendidikan mereka atau pasangan atau rakan kongsi undang-undang (CLP) mereka. Peruntukan ini tertakluk kepada had, seperti had pengeluaran tahunan $10,000 dan tempoh pembayaran balik maksimum selama 10 tahun, selepas itu keupayaan untuk menyumbang semula jumlah yang dipinjam hilang .
Memahami Rancangan Pembelajaran Sepanjang Hayat
Pelan Pembelajaran Sepanjang Hayat ialah sebahagian daripada RRSP Kanada dan secara nominalnya merupakan pelan simpanan persaraan,. yang mana pemegang polisi, pasangan dan CLP boleh menyumbang amaun boleh ditolak yang boleh digunakan untuk mengurangkan beban cukai mereka. "Sebarang pendapatan yang anda perolehi dalam RRSP biasanya dikecualikan daripada cukai selagi dana kekal dalam pelan; anda biasanya perlu membayar cukai apabila anda menerima bayaran daripada pelan itu," menurut kerajaan Kanada .
Tetapi pelan simpanan persaraan berdaftar mempunyai faedah lain tertentu, seperti Pelan Pembeli Rumah, yang membolehkan pemegang pelan menarik diri daripada RRSP mereka untuk membeli atau membina rumah yang layak. Peningkatan belanjawan pada 2019 menaikkan had pengeluaran daripada $25,000 kepada $35,000 untuk pengeluaran tersebut selepas 19 Mac 2019, selagi mereka yang memohon layak .
Begitu juga, Pelan Pembelajaran Sepanjang Hayat membenarkan warga Kanada membuat pengeluaran daripada RRSP mereka untuk membiayai pendidikan mereka tanpa kehilangan faedah penangguhan cukai sambil membina telur persaraan mereka.
Walau bagaimanapun, adalah penting untuk ambil perhatian bahawa elaun ini hanya untuk individu yang memegang akaun persaraan, atau pasangan atau CLP mereka. "Anda tidak boleh mengambil bahagian dalam LLP untuk membiayai latihan atau pendidikan anak-anak anda, atau latihan atau pendidikan anak-anak pasangan atau pasangan suami isteri anda," jelas kerajaan .
Kelebihan dan Kelemahan Rancangan Pembelajaran Sepanjang Hayat
Menulis dalam MoneySense, Gail Vaz-Oxlade berpendapat bahawa Pelan Pembelajaran Sepanjang Hayat boleh menjadi cara yang berkesan untuk menyimpan untuk pendidikan dan meningkatkan potensi pendapatan:
Pelan Pembelajaran Sepanjang Hayat (LLP) memberi anda pinjaman tanpa faedah daripada RRSP anda, atau daripada RRSP pasangan anda, sehingga $10,000 setahun (hingga maksimum $20,000 secara keseluruhan, atau $40,000 secara keseluruhan jika kedua-dua ahli pasangan kembali ke sekolah) untuk membiayai latihan sepenuh masa di sekolah yang layak. Untuk mengeluarkan wang daripada RRSP, anda mesti mendaftar di sekolah yang layak untuk kredit cukai pendidikan atau telah menerima tawaran bertulis untuk mendaftar dan telah mendaftar sebelum Mac tahun berikutnya. Untuk melayakkan program yang anda pilih mesti dijalankan selama sekurang-kurangnya tiga bulan berturut-turut, dan anda mesti menghabiskan sekurang-kurangnya 10 jam seminggu untuk kerja kursus .
Vaz-Oxlade juga menyatakan perkara berikut: "Anda boleh menggunakan LLP seberapa banyak kali yang anda mahu, selagi anda telah membayar balik pinjaman terakhir sebelum anda cuba menggunakan RRSP anda semula. Ini menjadikannya sempurna untuk pembangunan kemahiran dan latihan yang berterusan ."
Tetapi dalam Globe and Mail, Preet Banerjee menyatakan bahawa LLP tidak digunakan secara meluas di Kanada, ketinggalan Pelan Pembeli Rumah dalam populariti. Dan dia mencadangkan mungkin ada sebab untuk itu.Banerjee menerangkan: "Jika anda kehilangan pekerjaan, pendapatan anda hampir sifar. Anggapkan anda langsung tiada pendapatan, malah manfaat insurans pekerjaan. Jika anda mengeluarkan $10,000 daripada RRSP anda, anda hampir tiada cukai untuk dibayar."
Banerjee juga menyatakan bahawa, dalam membuat pengeluaran RRSP, sebuah institusi kewangan "akan menahan cukai dan menyerahkannya kepada Agensi Hasil Kanada (CRA) bagi pihak anda, tetapi sebaik sahaja anda memfailkan cukai anda untuk tahun itu, anda akan mendapat semula apa sahaja yang telah ditahan. ."
Membatalkan Pendaftaran Dana
Dengan membatalkan pendaftaran dana—membuat pengeluaran yang dianggap sebagai pendapatan biasa—daripada RRSP semasa tahun berpendapatan rendah boleh bermakna pemegang polisi "akhirnya membayar cukai yang sangat sedikit kerana anda berada dalam kurungan cukai yang rendah,." tambah Banerjee.
Banerjee juga mencadangkan sesiapa yang mempertimbangkan Rancangan Pembelajaran Sepanjang Hayat harus cuba membuat ramalan pendapatan dan cukai mereka sebelum membuat keputusan:
Anda tidak perlu melayakkan pengeluaran dengan menyemak status institusi pendidikan atau program, dan anda boleh belajar sambilan jika anda mahu juga. Anda mempunyai lebih banyak fleksibiliti. Sebaik sahaja anda lulus dan diharapkan mula memperoleh lebih banyak wang, anda boleh mengejar sumbangan RRSP anda dan mungkin mengumpul beberapa bayaran balik yang besar. Sebaliknya, anda tidak akan menerima sebarang penjimatan cukai untuk pembayaran balik di bawah LLP .
Sorotan
Pelan Pembelajaran Sepanjang Hayat merujuk kepada peruntukan yang terpakai kepada Pelan Simpanan Persaraan Berdaftar Kanada (RRSP).
Pelan itu membenarkan pencarum RRSP pengeluaran sementara tidak dikenakan cukai sehingga $20,000 untuk membiayai pendidikan mereka atau pasangan mereka.
Had termasuk had pengeluaran tahunan $10,000 dan tempoh pembayaran balik maksimum selama 10 tahun.
