Plan uczenia się przez całe życie

Czym jest plan uczenia się przez całe życie?

Plan uczenia się przez całe życie odnosi się do przepisu mającego zastosowanie do kanadyjskiego zarejestrowanego planu oszczędności emerytalnych (RRSP). Plan umożliwia płatnikom RRSP niepodlegającą opodatkowaniu tymczasową wypłatę do 20 000 USD z ich kont w celu sfinansowania ich edukacji lub edukacji ich małżonka lub partnera cywilnego (CLP). Rezerwa podlega ograniczeniom, takim jak roczny limit wypłaty w wysokości 10 000 USD i maksymalny okres spłaty wynoszący 10 lat, po którym traci się zdolność do rekontrybucji pożyczonej sumy .

Zrozumienie planu uczenia się przez całe życie

Plan uczenia się przez całe życie jest częścią kanadyjskiego RRSP i nominalnie oszczędnościowym planem emerytalnym,. do którego ubezpieczający, małżonkowie i CLP mogą wpłacać kwoty podlegające odliczeniu, które można wykorzystać do zmniejszenia obciążenia podatkowego. „Wszelkie dochody, które zarabiasz w RRSP, są zwykle zwolnione z podatku, o ile środki pozostają w planie; generalnie musisz płacić podatek, gdy otrzymujesz płatności z planu”, według rządu kanadyjskiego .

Ale zarejestrowany plan oszczędności emerytalnych ma pewne inne korzyści, takie jak Plan Kupującego Dom, który umożliwia posiadaczom planu wycofanie się z ich RRSP w celu zakupu lub budowy kwalifikującego się domu. Zwiększenie budżetu w 2019 r. podniosło limit wypłat z 25 000 USD do 35 000 USD dla tych wypłat po 19 marca 2019 r., o ile ci, którzy się zgłoszą, są uprawnieni .

Podobnie, plan uczenia się przez całe życie pozwala Kanadyjczykom wycofywać się z ich RRSP w celu sfinansowania edukacji bez utraty korzyści z odroczenia podatków, jednocześnie budując swoje oszczędności emerytalne.

Należy jednak zauważyć, że zasiłek ten przysługuje tylko osobom posiadającym konta emerytalne, ich małżonkom lub CLP. „Nie możesz uczestniczyć w programie LLP w celu sfinansowania szkolenia lub edukacji swoich dzieci, ani szkolenia lub edukacji dzieci współmałżonka lub partnera cywilnego” – określa rząd .

Zalety i wady planu uczenia się przez całe życie

Pisząc w MoneySense, Gail Vaz-Oxlade twierdzi, że Plan uczenia się przez całe życie może być skutecznym sposobem oszczędzania na edukację i zwiększania potencjału zarobkowego:

Plan uczenia się przez całe życie (LLP) zapewnia nieoprocentowaną pożyczkę z RRSP lub z RRSP współmałżonka, do 10 000 USD rocznie (maksymalnie 20 000 USD łącznie lub 40 000 USD łącznie, jeśli oboje powrót do szkoły) w celu sfinansowania szkolenia w pełnym wymiarze godzin w kwalifikującej się szkole. Aby pobrać pieniądze z RRSP, musisz być zapisany do szkoły, która kwalifikuje się do ulgi podatkowej na edukację lub otrzymać pisemną ofertę zapisania się i zapisać się do marca następnego roku. Aby zakwalifikować się do programu, który wybierzesz, musisz działać przez co najmniej trzy kolejne miesiące i musisz spędzić co najmniej 10 godzin tygodniowo na kursie .

Vaz-Oxlade zauważył również, co następuje: „Możesz korzystać z LLP tyle razy, ile chcesz, o ile spłaciłeś ostatnią pożyczkę, zanim spróbujesz ponownie wykorzystać RRSP. To czyni go idealnym do ciągłego rozwoju umiejętności i szkolenia ”.

Jednak w Globe and Mail Preet Banerjee zauważa, że LLP nie są powszechnie stosowane w Kanadzie, co sprawia, że popularność planów nabywców domów pozostaje w tyle. I zasugerował, że może być ku temu powód . z RRSP praktycznie nie musiałbyś płacić podatku”.

Banerjee zauważa również, że dokonując wypłaty z RRSP, instytucja finansowa „potrącałaby podatek i przekazywała go kanadyjskiej agencji skarbowej (CRA) w twoim imieniu, ale po rozliczeniu podatków za ten rok odzyskasz to, co zostało potrącone ”.

Wyrejestrowanie środków

Wyrejestrowanie funduszy – dokonanie wypłaty, która jest traktowana jako zwykły dochód – z RRSP w roku o niskich dochodach może oznaczać, że ubezpieczający „skończą z płaceniem bardzo niskiego podatku, ponieważ znajdujesz się w niskim przedziale podatkowym ” – dodał Banerjee.

Banerjee sugeruje również, że każdy, kto rozważa Plan uczenia się przez całe życie, powinien spróbować sporządzić prognozę swoich dochodów i podatków przed podjęciem decyzji:

Nie musiałbyś kwalifikować się do wycofania się, sprawdzając status instytucji edukacyjnej lub programu, a także mógłbyś studiować w niepełnym wymiarze godzin, jeśli chciałbyś. Masz znacznie większą elastyczność. Po ukończeniu studiów i miejmy nadzieję, że zaczniesz zarabiać więcej pieniędzy, możesz nadrobić składki RRSP i być może uzyskać spore zwroty. W przeciwieństwie do tego nie otrzymasz żadnych oszczędności podatkowych na spłaty w ramach LLP .

Przegląd najważniejszych wydarzeń

Plan uczenia się przez całe życie odnosi się do przepisu mającego zastosowanie do kanadyjskiego zarejestrowanego planu oszczędności emerytalnych (RRSP).
Plan umożliwia płatnikom RRSP niepodlegającą opodatkowaniu tymczasową wypłatę do 20 000 USD na sfinansowanie edukacji ich lub współmałżonka.
Ograniczenia obejmują roczny limit wypłat w wysokości 10 000 USD i maksymalny okres spłaty wynoszący 10 lat.