Rendite auf Ertragsvermögen
Was ist die Rendite auf das Erwerbsvermögen?
Die Rendite auf Ertragsvermögen ist eine beliebte Finanzsolvabilitätskennzahl , die die Zinserträge eines Finanzinstituts mit seinem Ertragsvermögen vergleicht. Die Rendite auf erwirtschaftete Vermögenswerte gibt an, wie gut sich Vermögenswerte entwickeln, indem sie sich ansieht, wie viel Einkommen sie einbringen.
Rendite auf erwirtschaftetes Vermögen verstehen
Solvabilitätskennzahlen geben Aufschluss darüber, ob ein Finanzinstitut in der Lage ist, im Geschäft zu bleiben, indem es seinen kurzfristigen Verpflichtungen nachkommt. Die Rendite auf erwirtschaftete Vermögenswerte ist eine Möglichkeit für die Regulierungsbehörden zu bestimmen, wie viel Geld ein Finanzinstitut mit seinen Vermögenswerten verdient. Hohe Cash-Renditen werden bevorzugt, was darauf hinweist, dass ein Unternehmen seine kurzfristigen Verpflichtungen bezahlen kann und nicht dem Risiko eines Zahlungsausfalls oder einer Insolvenz ausgesetzt ist.
Banken und Finanzinstitute,. die Darlehen und andere renditestarke Anlageoptionen anbieten, müssen ein Gleichgewicht zwischen den verschiedenen Arten von Anlageinstrumenten, die sie anbieten, den berechneten Zinssätzen und der Dauer dieser Anlagen finden. Diese Faktoren bestimmen die Höhe der Zinserträge, die ein Schuldinstrument über einen bestimmten Zeitraum einbringen wird. Diese Zinserträge werden dann dem Ertragsvermögen gegenübergestellt.
Im Allgemeinen gilt: Je höher die Loan - to-Asset-Ratio eines Unternehmens ist, desto höher ist die Rendite auf die Rückgabe von Vermögenswerten. Dies liegt daran, dass je mehr Kredite vergeben werden, desto mehr Zinserträge erzielt werden, oder weil höher rentierende Anlagevehikel im Verhältnis zum ausgeliehenen Geldbetrag mehr Einnahmen erzielen.
Hochertrag vs. Niedriger Ertrag
Eine hohe Rendite auf das erwirtschaftete Vermögen ist ein Indikator dafür, dass ein Unternehmen große Einnahmen aus den von ihm getätigten Krediten und Investitionen erzielt. Dies ist häufig das Ergebnis einer guten Politik, z. B. der Sicherstellung, dass Kredite angemessen bepreist und Investitionen ordnungsgemäß verwaltet werden, sowie der Fähigkeit des Unternehmens, einen größeren Marktanteil zu gewinnen.
Finanzinstitute mit einer geringen Rendite auf Ertragsvermögen sind einem erhöhten Insolvenzrisiko ausgesetzt, weshalb die Rendite auf Ertragsvermögen für Aufsichtsbehörden von Interesse ist. Ein niedriges Verhältnis bedeutet, dass ein Unternehmen Kredite bereitstellt, die sich nicht gut entwickeln, da sich der Zinsbetrag aus diesen Krediten dem Wert des Ertragsvermögens nähert.
Aufsichtsbehörden können dies als Hinweis darauf nehmen, dass die Politik eines Unternehmens ein Szenario schafft, in dem das Unternehmen Verluste nicht decken kann und somit insolvent werden könnte.
Als Maß für die Effektivität kann die Rendite auf das erwirtschaftete Vermögen nützlich sein, um verschiedene Manager in Bezug auf ihre Vermögensbasis zu vergleichen. Manager oder ganze Unternehmen, die mit einer kleinen Vermögensbasis beträchtliche Erträge erzielen können, gelten als effizienter und bieten wahrscheinlich mehr Wert.
Erhöhung einer niedrigen Rendite auf Ertragsvermögen
Erhöhung einer geringen Rendite auf erwirtschaftete Vermögenswerte erfordert häufig eine Überprüfung und Umstrukturierung der Richtlinien und des Risikomanagementansatzes eines Unternehmens sowie eine Überprüfung der allgemeinen Abläufe, wie das Unternehmen auswählt, welche Kredite es an welche Märkte vergeben soll.
Je nach Geschäft oder Strategie muss die Rendite des erwirtschafteten Vermögens bei der Erstellung von Jahresabschlüssen manchmal für verschiedene Methoden angepasst werden. Beispielsweise könnten bestimmte außerbilanzielle Posten die ausgewiesene Vermögensrendite verzerren, wenn Abschlüsse verwendet werden, die nicht angepasst wurden, um diese außerbilanziellen Posten widerzuspiegeln.
Darüber hinaus könnten Finanzinstitute niedrige Zinssätze verlangen,. um wettbewerbsfähig zu bleiben und Geschäfte zu machen, was zu geringeren Einnahmen führen würde. In diesem Fall wäre eine Überprüfung der Preispolitik eines Unternehmens erforderlich.
Höhepunkte
Eine hohe Rendite auf erwirtschaftete Vermögenswerte weist auch darauf hin, dass ein Unternehmen in der Lage ist, seinen kurzfristigen Schuldenverpflichtungen nachzukommen, und dass kein Ausfall- oder Insolvenzrisiko besteht.
Rendite auf Ertragsvermögen ist eine finanzielle Solvenzquote, die die Zinserträge eines Unternehmens mit seinem Ertragsvermögen vergleicht.
Eine höhere Rendite auf das erwirtschaftete Vermögen wird bevorzugt und zeigt an, dass ein Unternehmen sein Vermögen effizient einsetzt.
Es ist ein Maß dafür, wie viel Einkommensvermögen dem Unternehmen einbringt.
Die Erhöhung einer niedrigen Rendite auf erwirtschaftete Vermögenswerte würde eine Umstrukturierung der Preispolitik, des Risikomanagementansatzes und der Anlagestrategie eines Unternehmens erfordern.
Banken müssen ein Gleichgewicht zwischen der Anzahl der angebotenen Kredite, den berechneten Zinsen und der Laufzeit der Kredite im Vergleich zu den Vermögenswerten finden, um das richtige Verhältnis zu erreichen.
