Zysk z aktywów zarabiających
Co to jest zysk z aktywów zarabiających?
Zysk z zarabiających aktywów to popularny wskaźnik wypłacalności finansowej, który porównuje dochód z odsetek instytucji finansowej z jej aktywami dochodowymi. Dochód z aktywów generujących przychody wskazuje, jak dobrze aktywa radzą sobie, patrząc na to, ile przynoszą.
Zrozumienie zysku z aktywów zarabiających
Wskaźniki wypłacalności rzucają światło na to, czy instytucja finansowa jest w stanie utrzymać się na rynku dzięki wywiązywaniu się z krótkoterminowych zobowiązań. Rentowność zarabianych aktywów to sposób, w jaki organy regulacyjne mogą określić, ile pieniędzy instytucja finansowa zarabia na swoich aktywach. Preferowane są duże zyski gotówkowe, co wskazuje, że firma może spłacać swoje krótkoterminowe zobowiązania i nie jest zagrożona niewypłacalnością lub niewypłacalnością.
Banki i instytucje finansowe, które udzielają pożyczek i innych opcji inwestycyjnych, które oferują zyski, muszą zachować równowagę między różnymi rodzajami instrumentów inwestycyjnych, które oferują, naliczanymi stopami procentowymi i czasem trwania tych inwestycji. Czynniki te określają wysokość dochodu odsetkowego, jaki wehikuł dłużny przyniesie w określonym przedziale czasowym. Ten dochód odsetkowy jest następnie porównywany z aktywami dochodowymi.
Ogólnie rzecz biorąc, im wyższy wskaźnik kredytów do aktywów firmy, tym wyższa rentowność ze zwracanych aktywów. Dzieje się tak dlatego, że im więcej pożyczek zarobiono, tym większy dochód z odsetek, lub dlatego, że bardziej dochodowe instrumenty inwestycyjne przynoszą większy dochód w stosunku do kwoty pożyczonych pieniędzy.
Wysoka wydajność vs. Niska wydajność
Wysoki dochód z zarabiających aktywów jest wskaźnikiem, że firma przynosi duże dochody z pożyczek i inwestycji, których dokonuje. Często wynika to z dobrej polityki, takiej jak zapewnienie odpowiedniej wyceny kredytów i właściwego zarządzania inwestycjami, a także zdolności firmy do zdobycia większego udziału w rynku.
Instytucje finansowe o niskim zysku z aktywów przynoszących dochód są bardziej narażone na niewypłacalność, dlatego też zysk z aktywów przynoszących zysk jest interesujący dla regulatorów. Niski wskaźnik oznacza, że firma udziela pożyczek, które nie przynoszą dobrych wyników, ponieważ wysokość odsetek od tych pożyczek zbliża się do wartości zarabiających aktywów.
Organy regulacyjne mogą uznać to za wskaźnik, że polityka firmy tworzy scenariusz, w którym firma nie będzie w stanie pokryć strat, a tym samym może stać się niewypłacalna.
Jako miara efektywności, zysk z zarabiających aktywów może być przydatny do porównywania różnych menedżerów w odniesieniu do ich bazy aktywów. Menedżerowie lub całe firmy, które mogą generować znaczne zyski przy niewielkiej bazie aktywów, są uważani za bardziej wydajnych i prawdopodobnie oferują większą wartość.
Zwiększenie niskiego zysku z aktywów zarabiających
Zwiększenie niskiej stopy zwrotu z aktywów generujących przychody często wiąże się z przeglądem i restrukturyzacją polityki firmy i podejścia do zarządzania ryzykiem,. a także przeglądem ogólnych działań dotyczących sposobu, w jaki firma wybiera pożyczki, które udziela na dane rynki.
W zależności od firmy lub strategii, czasami przy sporządzaniu sprawozdań finansowych dochód z aktywów generujących przychody może wymagać korekty dla różnych metod. Na przykład, niektóre pozycje pozabilansowe mogą zniekształcać raportowany zysk z aktywów, gdy wykorzystuje się sprawozdania finansowe, które nie zostały skorygowane w celu odzwierciedlenia tych pozycji pozabilansowych.
Ponadto instytucje finansowe mogą pobierać niskie stopy procentowe, aby zachować konkurencyjność i zyskać na działalności, co skutkowałoby niższymi zarobkami. W takim przypadku konieczny byłby przegląd polityki cenowej firmy.
##Przegląd najważniejszych wydarzeń
Wysoki dochód z aktywów generujących przychody wskazuje również, że podmiot jest w stanie wywiązać się ze swoich krótkoterminowych zobowiązań dłużnych i nie jest zagrożony niewypłacalnością lub niewypłacalnością.
Rentowność aktywów dochodowych to wskaźnik wypłacalności finansowej, który porównuje przychody odsetkowe jednostki z jej aktywami dochodowymi.
Preferowany jest wyższy zysk z aktywów generujących przychody i wskazuje, że firma efektywnie wykorzystuje swoje aktywa.
Jest to miara tego, ile aktywów przynoszą firmie.
Zwiększenie niskiego zwrotu z aktywów generujących przychody wymagałoby restrukturyzacji polityki cenowej podmiotu, podejścia do zarządzania ryzykiem i strategii inwestycyjnej.
Banki muszą zachowywać oferowaną równowagę między liczbą kredytów, pobieranymi stopami procentowymi i okresem kredytowania w porównaniu do aktywów, aby osiągnąć odpowiednie poziomy wskaźników.
