Cláusula de Extensión Agregada (AEC)
Cláusula de extensión agregada (AEC): una descripción general
Una cláusula de extensión agregada (AEC) en un contrato de reaseguro permite un solo reclamo por numerosas pérdidas pequeñas de naturaleza similar. La cláusula generalmente cubre el reembolso de una categoría específica de pérdidas que exceden una cantidad establecida.
Por ejemplo, digamos que un fabricante de vidrio estima sus pérdidas anuales debido a roturas en el 1% de la producción total de la fábrica, o $1,000 al año. La cláusula de extensión agregada reembolsaría las pérdidas por rotura que excedan los $1,000. La empresa no está obligada a documentar todos los casos de rotura.
Entendiendo la Cláusula de Extensión Agregada (AEC)
Se puede utilizar una cláusula de extensión agregada para cubrir cualquier riesgo conocido que se pueda esperar que ocurra con frecuencia. Cada incidente individual es financieramente trivial, pero juntos suman. El uso de tales cláusulas apareció por primera vez en el mercado de reaseguros de Londres ya en la década de 1940 .
Documentar cada incidente menor sería engorroso, si no imposible. En cambio, una empresa presupuestaría las pérdidas anticipadas y se podría buscar un seguro para cubrir el riesgo a un nivel no anticipado. La cláusula de extensión agregada estima la frecuencia de ocurrencia de eventos de bajo impacto dentro de un marco de tiempo establecido y los agrega para llegar a un monto en dólares para el reaseguro.
Seguros y Reaseguros
Las compañías de seguros aseguran sus propios riesgos comprando pólizas de reaseguro. Dichos acuerdos también se denominan tratados de reaseguro. Un tipo específico de tratado de reaseguro llamado tratado de reaseguro de exceso de pérdida protege contra el riesgo de que una aseguradora tenga que asumir los costos de pérdidas que son mucho más graves de lo previsto.
Cuando se establece una cláusula de extensión agregada en una póliza de reaseguro, la póliza de seguro subyacente tendrá los mismos términos, utilizando el mismo lenguaje estándar.
Uso de AEC con Reaseguro de Exceso de Pérdida
El reaseguro de exceso de pérdida brinda cobertura para pérdidas individuales que exceden un monto específico de retención de pérdidas. Las pérdidas por debajo del monto de la retención de pérdidas son responsabilidad de la compañía cedente o de la compañía que compró el reaseguro de pérdida en exceso. Sin embargo, las pérdidas por encima del monto de retención son responsabilidad del reasegurador. El reasegurador limita su riesgo con topes escritos en el contrato en un límite específico.
Las compañías de reaseguro brindan a las compañías de seguros protección contra pérdidas excesivas.
Los tratados de reaseguro por exceso de pérdida funcionan bien cuando el contrato de seguro subyacente se ocupa de las pérdidas por ocurrencia. Cuando el contrato de seguro subyacente se ocupa de las pérdidas en conjunto, los tratados de reaseguro por exceso de pérdida pueden generar problemas.
El reaseguro está diseñado para brindar cobertura por pérdidas por encima de la retención de la compañía cedente por ocurrencia. El reaseguro contra pérdidas agregadas es complicado, ya que la pérdida por ocurrencia suele ser inferior al nivel de retención de la empresa cedente. El contrato de reaseguro puede agregar una cláusula de extensión agregada (AEC) para hacer frente a las pérdidas en conjunto.
Ejemplo de cláusula de extensión agregada
Un fabricante produce cientos de miles de cajas de comidas congeladas cada año. Cada comida producida conlleva un pequeño riesgo de responsabilidad porque el empaque puede dañarse, lo que hace que el producto no se pueda vender.
El fabricante compra una póliza de responsabilidad del producto para protegerse contra posibles pérdidas. La póliza de responsabilidad protege al fabricante de pérdidas por encima de un límite específico en forma agregada en lugar de por ocurrencia.
El suscriptor de la póliza de responsabilidad, a su vez, compra una póliza de reaseguro de exceso de pérdida con una cláusula de extensión agregada para protegerse de pagar al fabricante si el monto de las reclamaciones excede el límite de retención de la póliza subyacente.
Reflejos
La cláusula de extensión agregada generalmente permite el reembolso de pérdidas que superan una cantidad específica.
Por lo general, se utiliza para el reaseguro de una empresa que ha identificado un riesgo específico conocido de daño o pérdida.
Una cláusula de extensión agregada permite el reembolso de una sola reclamación por pérdidas que fueron causadas por una serie de incidentes similares.
