Clausola di estensione aggregata (AEC)
Clausola di estensione aggregata (AEC): una panoramica
Una clausola di proroga aggregata (AEC) in un contratto di riassicurazione consente un unico sinistro per numerose piccole perdite di natura simile. La clausola prevede generalmente il rimborso di una specifica categoria di perdite eccedenti un determinato importo.
Ad esempio, supponiamo che un produttore di vetro stimi le sue perdite annuali dovute a rotture come l'1% della produzione totale della fabbrica, o $ 1.000 all'anno. La clausola di proroga aggregata rimborserebbe le perdite dovute a rotture superiori a $ 1.000. L'azienda non è tenuta a documentare ogni caso di rottura.
Comprensione della clausola di estensione aggregata (AEC)
Una clausola di proroga aggregata può essere utilizzata per coprire qualsiasi rischio noto che si prevede possa verificarsi frequentemente. Ogni singolo incidente è finanziariamente banale, ma insieme si sommano. L'uso di tali clausole è apparso per la prima volta nel mercato riassicurativo di Londra già negli anni '40 .
Documentare ogni piccolo incidente sarebbe ingombrante se non impossibile. Al contrario, un'azienda dovrebbe preventivare le perdite previste e potrebbe essere richiesta un'assicurazione per coprire il rischio a un livello imprevisto. La clausola di estensione aggregata stima la frequenza di accadimento per eventi a basso impatto entro un determinato arco di tempo e li aggrega per arrivare a un importo in dollari per la riassicurazione.
Assicurazione e riassicurazione
Le compagnie di assicurazione assicurano i propri rischi acquistando polizze di riassicurazione. Tali accordi sono anche chiamati trattati di riassicurazione. Un tipo specifico di trattato di riassicurazione chiamato trattato di riassicurazione in eccesso di perdite protegge dal rischio che un assicuratore dovrà sostenere i costi di perdite che sono molto più gravi del previsto.
Quando una clausola di proroga aggregata è indicata in una polizza di riassicurazione, la polizza assicurativa sottostante avrà le stesse condizioni, utilizzando la stessa lingua standard.
Utilizzo di AEC con riassicurazione in eccesso di perdita
La riassicurazione in eccesso di perdita fornisce copertura per le perdite individuali che superano un importo specifico di ritenzione delle perdite. Le perdite inferiori all'importo della ritenuta di perdita sono a carico della società cedente o della società che ha acquistato la riassicurazione per perdite in eccesso. Tuttavia, le perdite superiori all'importo trattenuto sono a carico del riassicuratore. Il riassicuratore limita il proprio rischio con caps fissati nel contratto a un limite specifico.
Le compagnie di riassicurazione forniscono alle compagnie assicurative una protezione dalle perdite in eccesso.
I trattati di riassicurazione in eccesso di perdita funzionano bene quando il contratto assicurativo sottostante tratta le perdite in base all'evento. Quando il contratto assicurativo sottostante tratta le perdite in modo aggregato, i trattati di riassicurazione in eccesso di perdite possono incorrere in problemi.
La riassicurazione è progettata per fornire copertura per le perdite superiori alla ritenzione della società cedente su base per evento. La riassicurazione contro le perdite aggregate è complicata, poiché la perdita per evento è in genere inferiore al livello di ritenzione della società cedente. Il contratto di riassicurazione può aggiungere una clausola di estensione aggregata (AEC) per far fronte alle perdite in aggregato.
Esempio di clausola di estensione aggregata
Un produttore produce centinaia di migliaia di scatole di pasti surgelati ogni anno. Ogni pasto prodotto comporta un piccolo rischio di responsabilità perché l'imballaggio può danneggiarsi, rendendo il prodotto invendibile.
Il produttore acquista una polizza di responsabilità del prodotto per proteggersi da potenziali perdite. La polizza di responsabilità protegge il produttore da perdite superiori a un limite specifico su base aggregata anziché per evento.
Il sottoscrittore della polizza di responsabilità , a sua volta, acquista una polizza riassicurativa in eccesso di perdita con una clausola di proroga aggregata per proteggersi dal pagamento del produttore se l'importo dei reclami supera il limite di ritenzione della polizza sottostante.
Mette in risalto
La clausola di proroga aggregata prevede generalmente il rimborso delle perdite eccedenti un determinato importo.
Viene in genere utilizzato per la riassicurazione di un'azienda che ha identificato uno specifico rischio noto di danno o perdita.
Una clausola di proroga aggregata consente il rimborso di un unico sinistro per i danni causati da una serie di incidenti simili.
