Clause d'extension globale (AEC)

Clause d'extension agrégée (AEC) : un aperçu

Une clause d'extension globale (AEC) dans un contrat de réassurance permet une réclamation unique pour de nombreuses petites pertes de nature similaire. La clause couvre généralement le remboursement d'une catégorie spécifique de pertes qui dépassent un montant indiqué.

Par exemple, supposons qu'un fabricant de verre estime ses pertes annuelles dues à la casse à 1 % de la production totale de l'usine, soit 1 000 $ par an. La clause d'extension globale rembourserait les pertes dues à la casse qui dépassent 1 000 $. L'entreprise n'est pas tenue de documenter chaque cas de bris.

Comprendre la clause d'extension agrégée (AEC)

Une clause d'extension globale peut être utilisée pour couvrir tout risque connu dont on peut s'attendre à ce qu'il se produise fréquemment. Chaque incident individuel est financièrement insignifiant, mais ensemble, ils s'additionnent. L'utilisation de telles clauses est apparue pour la première fois sur le marché de la réassurance à Londres dès les années 1940 .

Documenter chaque incident mineur serait fastidieux, voire impossible. Au lieu de cela, une entreprise budgétiserait les pertes anticipées et une assurance pourrait être recherchée pour couvrir les risques à un niveau imprévu. La clause d'extension globale estime la fréquence d'occurrence des événements à faible impact dans un délai défini et les agrège afin d'arriver à un montant en dollars pour la réassurance.

Assurance et Réassurance

Les compagnies d'assurance assurent leurs propres risques en achetant des polices de réassurance. Ces accords sont également appelés traités de réassurance. Un type spécifique de traité de réassurance appelé traité de réassurance en excédent de sinistre protège contre le risque qu'un assureur doive supporter les coûts de pertes beaucoup plus graves que prévu.

Lorsqu'une clause d'extension globale est énoncée dans une police de réassurance, la police d'assurance sous-jacente portera les mêmes conditions, en utilisant le même langage standard.

Utilisation de l'AEC avec réassurance en excédent de sinistre

La réassurance en excédent de sinistre offre une couverture pour les sinistres individuels dépassant un certain montant de rétention des sinistres. Les sinistres inférieurs au montant de rétention des sinistres sont à la charge de la cédante ou de la société qui a souscrit la réassurance en excédent de sinistre. Cependant, les pertes supérieures au montant de la retenue sont à la charge du réassureur. Le réassureur limite son risque avec des plafonds inscrits dans le contrat à une limite spécifique.

Les sociétés de réassurance offrent aux compagnies d'assurance une protection contre les pertes excédentaires.

Les traités de réassurance en excédent de sinistre fonctionnent bien lorsque le contrat d'assurance sous-jacent traite les sinistres par événement. Lorsque le contrat d'assurance sous-jacent traite des pertes globales, les traités de réassurance en excédent de sinistre peuvent rencontrer des problèmes.

La réassurance est conçue pour fournir une couverture pour les pertes supérieures à la rétention de la société cédante sur une base par événement. La réassurance contre les pertes globales est compliquée, car la perte par événement est généralement inférieure au niveau de rétention de la société cédante. Le contrat de réassurance peut ajouter une clause d'extension globale (AEC) pour faire face aux pertes globales.

Exemple de clause d'extension globale

Un fabricant produit chaque année des centaines de milliers de boîtes de plats surgelés. Chaque repas produit comporte un petit risque de responsabilité car l'emballage peut être endommagé, rendant le produit invendable.

Le fabricant achète une police de responsabilité du fait des produits pour se protéger contre les pertes potentielles. La police de responsabilité protège le fabricant contre les pertes supérieures à une limite spécifique sur une base globale plutôt que sur une base par événement.

Le souscripteur de la police de responsabilité, à son tour, achète une police de réassurance en excédent de sinistre avec une clause d'extension globale pour se protéger du paiement du fabricant si le montant des sinistres dépasse la limite de rétention de la police sous-jacente.

Points forts

• La clause d'extension globale permet généralement le remboursement des pertes qui dépassent un certain montant.

• Il est généralement utilisé pour la réassurance d'une entreprise qui a identifié un risque connu spécifique de dommage ou de perte.

• Une clause d'extension globale permet le remboursement d'une seule réclamation pour les pertes causées par un certain nombre d'incidents similaires.