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Anualización

Anualización

驴Qu茅 es la anualizaci贸n?

La anualizaci贸n es el proceso de convertir una anualidad y una inversi贸n en una serie de pagos peri贸dicos de ingresos. Las anualidades pueden anualizarse por un per铆odo espec铆fico o durante la vida del beneficiario. Los pagos de anualidades solo se pueden hacer al beneficiario de la anualidad o al beneficiario de la anualidad y un c贸nyuge sobreviviente en un acuerdo de vida conjunta. Los pensionistas pueden hacer arreglos para que los beneficiarios reciban una parte del saldo de la anualidad al momento de su muerte.

Comprender la anualizaci贸n

El concepto de anualizaci贸n se remonta a siglos atr谩s, pero las compa帽铆as de seguros de vida lo formalizaron en un contrato ofrecido al p煤blico en el siglo XIX.

Las personas pueden celebrar un contrato con una compa帽铆a de seguros de vida que implique el intercambio de una suma global de capital por la promesa de realizar pagos peri贸dicos durante un per铆odo espec铆fico o durante toda la vida de la persona que recibe la renta vitalicia.

C贸mo funciona la anualizaci贸n

Al recibir la suma global de capital, la aseguradora de vida realiza c谩lculos para determinar el monto de pago de la anualidad. Los factores clave utilizados en el c谩lculo son la edad actual del pensionado, la expectativa de vida y la tasa de inter茅s proyectada que la aseguradora acreditar谩 al saldo de la anualidad. La tasa de pago resultante establece la cantidad de ingresos que el asegurador pagar谩 por lo que el asegurador habr谩 devuelto el saldo total de la anualidad m谩s los intereses al beneficiario de la anualidad al final del per铆odo de pago.

El per铆odo de pago puede ser un per铆odo espec铆fico o la expectativa de vida del inversionista. Si la aseguradora determina que la expectativa de vida del inversionista es de 25 a帽os, ese se convierte en el per铆odo de pago. La diferencia significativa entre usar un per铆odo espec铆fico versus un per铆odo de por vida es que, si el beneficiario de la anualidad vive m谩s all谩 de su expectativa de vida, la aseguradora de vida debe continuar con los pagos hasta la muerte del beneficiario de la anualidad. Este es el aspecto de seguro de una anualidad en la que el asegurador de vida asume el riesgo de una mayor longevidad.

Pagos de anualidades basados en una sola vida

Los pagos de anualidades basados en una sola vida cesan cuando el beneficiario muere y la aseguradora retiene el saldo restante de la anualidad. Cuando los pagos se basan en vidas conjuntas, los pagos contin煤an hasta la muerte del segundo pensionado. Cuando un asegurador cubre vidas conjuntas, el monto del pago de la anualidad se reduce para cubrir el riesgo de longevidad de la vida adicional.

Los pensionados pueden designar a un beneficiario para recibir el saldo de la anualidad a trav茅s de una opci贸n de reembolso. Los beneficiarios pueden seleccionar opciones de reembolso por per铆odos de tiempo variables durante los cuales, si se produce la muerte, el beneficiario recibir谩 los ingresos. Por ejemplo, si un pensionado selecciona una opci贸n de reembolso por un per铆odo determinado de 10 a帽os, la muerte debe ocurrir dentro de ese per铆odo de 10 a帽os para que la aseguradora pague el reembolso al beneficiario. Un pensionado puede seleccionar una opci贸n de reembolso de por vida, pero la duraci贸n del per铆odo de reembolso afectar谩 la tasa de pago. Cuanto m谩s largo sea el per铆odo de reembolso, menor ser谩 la tasa de pago.

Cambios en Anualidades en Cuentas de Retiro

En 2019, el Congreso de EE. UU. aprob贸 la Ley SECURE, que introdujo cambios en los planes de jubilaci贸n, incluidos los que contienen anualidades. La buena noticia es que la nueva regla hace que las anualidades sean m谩s port谩tiles. Por ejemplo, si cambia de trabajo, la anualidad 401(k) de su trabajo anterior puede reinvertirse en el plan 401(k) de su nuevo trabajo.

Sin embargo, la Ley SECURE elimin贸 algunos de los riesgos legales de los planes de jubilaci贸n. El fallo limita la capacidad de los titulares de cuentas de demandar al plan de jubilaci贸n si no paga los pagos de la anualidad, como en el caso de quiebra. Tenga en cuenta que una disposici贸n de puerto seguro de la Ley SECURE evita que se demande a los planes de jubilaci贸n (y no a los proveedores de anualidades).

La Ley SECURE tambi茅n elimin贸 la disposici贸n de extensi贸n para aquellos beneficiarios que heredan una IRA. En a帽os anteriores, un beneficiario de una IRA pod铆a estirar las distribuciones m铆nimas requeridas de la IRA durante su vida, lo que ayudaba a estirar la carga fiscal.

Con el nuevo fallo, los beneficiarios no conyugales deben distribuir todos los fondos de la IRA heredada dentro de los 10 a帽os posteriores a la muerte del propietario. Sin embargo, hay excepciones a la nueva ley. De ninguna manera es este art铆culo una revisi贸n exhaustiva de la Ley SECURE. Como resultado, es importante que los inversores consulten a un profesional financiero para revisar los nuevos cambios en las cuentas de jubilaci贸n, anualidades y sus beneficiarios designados.

Reflejos

  • Las rentas vitalicias pueden anualizarse por un per铆odo espec铆fico o por la vida del pensionado.

  • Los pensionistas pueden hacer arreglos para que los beneficiarios reciban una parte del saldo de la anualidad a su muerte.

  • La anualizaci贸n es el proceso de convertir una inversi贸n de anualidad en una serie de pagos peri贸dicos de ingresos.

  • Los pagos de rentas vitalicias solo pueden hacerse al pensionado o al pensionado y un c贸nyuge sobreviviente en un acuerdo de vida conjunta.