Carta de crédito irrevocable (ILOC)

¿Qué es una carta de crédito irrevocable (ILOC)?

Una carta de crédito irrevocable (ILOC) es una correspondencia oficial de un banco que garantiza el pago de bienes o servicios adquiridos por la persona o entidad, denominada solicitante, que solicita la carta de crédito de un banco emisor.

Una carta de crédito irrevocable no puede cancelarse, ni modificarse de ninguna manera, excepto con el acuerdo explícito de todas las partes involucradas: el comprador, el vendedor y el banco emisor. Por ejemplo, el banco emisor no tiene la autoridad por sí mismo para cambiar ninguno de los términos de un ILOC una vez que se emite.

Comprender las cartas de crédito irrevocables

Una carta de crédito es emitida por un banco comercial que garantiza que el pago de un comprador a un vendedor se recibirá a tiempo y por el monto correcto. En caso de que el comprador no pueda realizar el pago de la compra, el banco estará obligado a cubrir el importe total o restante de la compra.

Debido a la naturaleza de las transacciones internacionales, incluidos factores como la distancia, las diferentes leyes de cada país y la dificultad de conocer personalmente a cada parte, el uso de cartas de crédito se ha convertido en un aspecto muy importante del comercio internacional.

Aunque una ILOC es irrevocable mientras está vigente, generalmente el período de tiempo durante el cual se espera que se complete una transacción propuesta, una ILOC vence en un momento específico, que se indica en la carta de crédito.

Especificaciones de la OITC

Las cartas de crédito irrevocables son correspondencia bancaria oficial transferida y autenticada a través del sistema bancario de la Sociedad para las Telecomunicaciones Financieras Interbancarias Mundiales (SWIFT). Esta es una configuración global para facilitar las transacciones financieras entre bancos u otras instituciones financieras, y un ILOC se transmite como MT700: tipo de mensaje 700.

Un ILOC brinda mayor seguridad de pago al beneficiario de la carta, que comúnmente es el vendedor en una transacción. Los ILOC se buscan con frecuencia para grandes proyectos de construcción porque no están sujetos a derechos de preferencia en caso de quiebra.

Los ILOC se utilizan más comúnmente para facilitar el comercio internacional debido al riesgo crediticio adicional que implica cuando dos partes que no están familiarizadas entre sí realizan transacciones comerciales a través de las fronteras nacionales. Un ILOC le asegura al vendedor que recibirá el pago porque es una garantía del banco emisor, el banco del comprador, de que realizará el pago en caso de que el comprador no lo haga. Al proporcionar al vendedor una garantía de pago, un ILOC también ayuda al comprador a organizar una transacción que, de otro modo, el vendedor se mostraría reacio a realizar.

Cómo funciona una OITC

Un ILOC es un medio para facilitar una transacción entre un comprador y un vendedor con la asistencia de sus respectivos bancos. El comprador solicita un ILOC de su banco, que luego se envía al banco del vendedor. Además de brindar protección contra el riesgo crediticio, una ILOC generalmente también especifica detalles importantes de la transacción, como el precio, las condiciones de pago y la hora y el lugar para la entrega de los bienes. En caso de que el comprador no efectúe el pago según lo acordado, el banco del comprador realiza el pago al banco del vendedor, que a su vez realiza el pago al vendedor, el beneficiario de la OITC.

Los ILOC también pueden ser confirmados o no confirmados. Un ILOC confirmado ofrece protección adicional contra riesgos para el vendedor al proporcionar una garantía de pago tanto del banco del comprador como del banco del vendedor. Con una ILOC no confirmada, el banco del vendedor no tiene responsabilidad por el pago y esencialmente sirve solo como intermediario para transferir el pago al vendedor desde el banco del comprador.

Reflejos

• Una carta de crédito irrevocable (ILOC) es una garantía de pago emitida por un banco por los bienes y servicios adquiridos, que no se puede cancelar durante un período de tiempo específico.

• Un ILOC confirmado ofrece protección adicional contra riesgos para el vendedor al proporcionar una garantía de pago tanto del banco del comprador como del banco del vendedor.

• Los ILOC se utilizan más comúnmente para facilitar el comercio internacional.