Nieodwołalna akredytywa (ILOC)

Co to jest nieodwołalna akredytywa (ILOC)?

Nieodwołalna akredytywa (ILOC) to oficjalna korespondencja z banku, który gwarantuje zapłatę za towary lub usługi nabywane przez osobę fizyczną lub podmiot, zwany wnioskodawcą, który żąda akredytywy od banku wydającego.

Nieodwołalna akredytywa nie może być anulowana ani w żaden sposób modyfikowana, chyba że za wyraźną zgodą wszystkich zaangażowanych stron: kupującego, sprzedającego i banku wystawiającego. Na przykład bank wydający nie ma sam uprawnień do zmiany któregokolwiek z warunków ILOC po jego wydaniu.

Zrozumienie nieodwołalnych akredytyw

Akredytywa wystawiana jest przez bank komercyjny, gwarantujący terminowe otrzymanie płatności kupującego na rzecz sprzedającego na prawidłową kwotę. W przypadku, gdy kupujący nie jest w stanie dokonać płatności za zakup, bank będzie zobowiązany do pokrycia pełnej lub pozostałej kwoty zakupu.

Ze względu na charakter transakcji międzynarodowych, w tym czynniki takie jak odległość, różne przepisy prawne w każdym kraju oraz trudności w poznaniu każdej ze stron osobiście, korzystanie z akredytyw stało się bardzo ważnym aspektem handlu międzynarodowego.

Chociaż ILOC jest nieodwołalny, gdy obowiązuje, zazwyczaj w okresie, w którym oczekuje się, że proponowana transakcja zostanie zakończona, ILOC wygasa w określonym momencie, który jest odnotowany w akredytywie.

Specyfikacje ILOC

Nieodwołalne akredytywy to oficjalna korespondencja bankowa przekazywana i uwierzytelniana za pośrednictwem systemu bankowego Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications (SWIFT). Jest to globalna konfiguracja ułatwiająca transakcje finansowe między bankami lub innymi instytucjami finansowymi, a ILOC jest przesyłany jako MT700 — typ wiadomości 700.

ILOC zapewnia większe bezpieczeństwo płatności odbiorcy listu, który zwykle jest sprzedawcą w transakcji. ILOC są często poszukiwane w przypadku dużych projektów budowlanych, ponieważ nie podlegają one roszczeniom preferencyjnym w przypadku upadłości.

ILOC są najczęściej używane w celu ułatwienia handlu międzynarodowego ze względu na dodatkowe ryzyko kredytowe, gdy dwie nieznane sobie strony prowadzą transakcje biznesowe ponad granicami państwowymi. ILOC zapewnia sprzedającemu otrzymanie płatności, ponieważ jest to gwarancja banku wydającego, banku kupującego, że dokona płatności w przypadku, gdy kupujący tego nie zrobi. Zapewniając sprzedającemu gwarancję płatności, ILOC pomaga również kupującemu w zorganizowaniu transakcji, której sprzedający w przeciwnym razie mógłby niechętnie przeprowadzić.

Jak działa ILOC

ILOC jest środkiem ułatwiającym transakcję między kupującym a sprzedającym przy pomocy odpowiednich banków. Kupujący żąda od swojego banku ILOC, który jest następnie wysyłany do banku sprzedającego. Oprócz zapewnienia ochrony przed ryzykiem kredytowym, ILOC zazwyczaj określa również ważne szczegóły transakcji, takie jak cena, warunki płatności oraz czas i miejsce dostawy towarów. W przypadku, gdy kupujący nie dokona płatności zgodnie z ustaleniami, bank kupującego dokonuje płatności na rzecz banku sprzedającego, który z kolei przekazuje płatność sprzedającemu, beneficjentowi ILOC.

ILOC mogą być również potwierdzone lub niepotwierdzone. Potwierdzony ILOC zapewnia sprzedającemu dodatkową ochronę przed ryzykiem, zapewniając gwarancję płatności zarówno z banku kupującego, jak i banku sprzedającego. W przypadku niepotwierdzonego ILOC bank sprzedającego nie ponosi odpowiedzialności za płatność i zasadniczo służy jedynie jako pośrednik w przekazywaniu płatności sprzedającemu z banku kupującego.

Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Nieodwołalna akredytywa (ILOC) to gwarancja zapłaty wystawiona przez bank za zakupione towary i usługi, której nie można anulować w określonym czasie.

• Potwierdzony ILOC zapewnia sprzedającemu dodatkową ochronę przed ryzykiem, zapewniając gwarancję płatności zarówno z banku kupującego, jak i banku sprzedającego.

• ILOC są najczęściej używane w celu ułatwienia handlu międzynarodowego.